郭老师，股东从公户转款给另一家公司公户，两边都有股份，这种需要开票吗，需要给利息吗，增值税和所得税要怎么申报
是否需要开票 如果这笔转款是用于采购商品或服务等应税交易，收款方需要按规定开具发票。 如果只是资金的无偿拆借，不属于增值税应税行为，不需要开票。 是否需要给利息 这取决于双方的约定。如果约定为无偿借款，那么不需要支付利息；如果约定为有偿借款，则借款方需按约定支付利息。 增值税申报 无偿借款：按规定，单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务（贷款服务属于应税服务），视同销售，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。一般情况下，股东间无偿借款需视同销售缴纳增值税，在增值税申报表中 “未开具发票” 栏次填写视同销售的销售额和销项税额 。不过，自 2019 年 2 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金无偿借贷行为，免征增值税，实务中可参考此政策看是否适用。 有偿借款：按贷款服务缴纳增值税，税率为 6%（一般纳税人）或 3%（小规模纳税人，目前实务中多减按 1% 征收）。取得的利息收入填写在增值税申报表对应的 “销售服务、不动产和无形资产” 栏次。 企业所得税申报 无偿借款：对于借出方，由于没有利息收入，一般无需确认利息相关的应纳税所得额；对于借入方，因没有利息支出，也不能在税前扣除利息费用。正常进行企业所得税年度申报即可，无需特别针对该借款做额外处理。 有偿借款：借出方需将取得的利息收入计入应纳税所得额申报缴纳企业所得税；借入方符合规定的利息支出可以在企业所得税前扣除，需要在申报企业所得税时，在相关成本费用项目中准确填报，并准备好借款合同等相关资料备查。
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老师，请问股东无偿借款给公司，无需缴纳增值税，这里的股东是个人股东还是公司股东也可以？如果我是一般纳税人，我有一个大股东和两个小股东，分别都是一般纳税人，请问这样的股东借款是否也不需要视同销售？那如果大股东通过因为借款再委托贷款给我们，是不是要是要还利息
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公司股东借给公司钱，当时公司只给股东开了收据，没有合同。公司还给股东时，说要还利息，我是不是得让股东给我们公司开具发票利息发票？签订一定合同约定利息多少？老师股东自己在电子税务局就可以开是吧？ 股东个人需要缴纳什么税呢？怎样对公司和股东个人都稳妥呢？
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老师，想问下，甲公司的法人代表和股东都没有在甲公司申报个税，那现在两个人要转让一部分股权给乙公司，请问我要怎么在个税端申报两个人的个税，是直接按人员信息采集，再按财产转让所得给申报个税吗
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老师，目前公司有股东需要办理撤资退股，把股权全部转让给另一位股东，转让价为0，相当于送，公司报表上有几十万未分配利润，请问这种情况，出让股东（一位是有限合伙人、一位是自然人）还需要交股息红利的所得税吗？
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假如公司盈利分红的话，怎么合理规避一下企业所得税，然后这个钱股东分红的话，怎么从公户里转给股东，股东还需要在交个人所得税吗
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老师，您好，企业第一至第三季度的财务报表与申报的财务报表数据不一致（利润表，资产负债表，现金流量表都不一致），但是在第四季度的时候三张报表账上和申报数据对上了，请问年报申报年度财务报表按第四季度的申报？然后企业所得税年度汇算清缴的数据可以根据账务上的科目余额累计数填列吗？
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老师，这样的去年的应收账款，如何调平，回款时入得应收，但之前根本没下账
粤公网安备 44030002003870号
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老师，您的意思是 我们是普通企业，一般纳税人 增值税 无偿，要开票，按借款本金报增值税13% 有偿，不开票，利息按6%报增值税 所得税 无偿，不用报 有偿填利息（能税前扣除吗） 是这样吗
同学你好 对的，是这样的哦