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老师,我们23年有一笔5万的贷款还本金及利息,入账时全部做利息费用了,实际应该为本金4万,利息1万;现在要调账,该怎么做分录吖?

2025-03-10 09:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-10 09:12

借:短期借款 贷:利润分配-未分配利润

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快账用户9426 追问 2025-03-10 09:14

额,不需要做以前年度损益调整吗?

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齐红老师 解答 2025-03-10 09:16

直接调整利润,视同23年已经调整了那笔账,重新做23年的报表,更正年度汇算

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借:短期借款 贷:利润分配-未分配利润
2025-03-10
这个是支付的是吗?借短期借款或者是长期借款,贷以前前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷利润分配,未分配利润汇算清缴,纳税调增。
2023-04-18
您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待
2020-12-09
jie以前年度损益调整,贷短期借款,借利润分配未分配利润,贷以前年度损益调整。
2023-01-31
同学你好,偿还贷款的,如果之前的还款都是挂帐偿还本金,截止现在一共偿还本金是多少金额,把这个数据算出来,用500万-这个合计数,就是剩下的本金,现在的利息是50万,用这个利息/所有偿还期数=每期的利息,做一笔增加(截止现在一共还了多少期数,用这个期数*每期利息,)借:财务费用--利息 贷:银行存款,把之前的期数的利息补完,剩下的期数和剩下的利息,再每个月去平摊;
2021-01-19
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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