当月只是输入凭证，未审核未结转损益，然后科目余额表上的本年利润是怎么计算出来数据呀？

有个贷方余额 我找出来问题了，其中有6万是2022年，有10万是2023年未结转到未分配利润科目的 我现在应该怎么怎么这16万结转呢？

都是贷方余额吗？如果是的话，借本年利润贷利润分配未分配利润。

是的，都是贷方，但是是以前年度的 也可以直接这样做是吗？

对的 以前年度的当年的都可以这么做的

老师 想麻烦你帮我看看是不是哪里出错了

2022年的本年利润总额是-662.25，我结转的时候是不是应该 借：利润分配-未分配利润662.25 贷：本年利润662.25 我做成了 借：利润分配-未分配利润70565.57 贷：本年利润70565.57

分配未分配利润，或者以前年度损益调整。你这个报表估计关系就不对。

老师 ，2022年的本年利润总额是-662.25，我结转的时候是不是应该 借：利润分配-未分配利润662.25 贷：本年利润662.25 我做成了 借：利润分配-未分配利润70565.57 贷：本年利润70565.57

你去看下你的本年利润期末余额。

2023年的本年利润总额是803837.24，未分配利润应该是803837.24-70565.57=733271.67，但是我的资产负债表上是未分本利润是696608.08，2024年的也是对不上 以上数据都是期末余额 2022年本年利润期末余额贷方69903.32 2023年本年利润期末余额贷方140468.89 2024年本年利润期末余额贷方140468.89

本年利润的期末余额为准。

这你可以去查一下原因，你核对一下每个月是不是一样。

我这笔分录是不是做错了？ 不知道怎么核对[恐惧]

本年利润余额是-662.25，不对， 现在做成改借本年利润贷利润分配，未分配利润70565.57-662.25。

2021年的本年利润总额是-69903.32 2022年的本年利润总额是-662.25 我在2022年做成了 借：利润分配-未分配利润70565.57 贷：本年利润70565.57 我现在是不是要先冲掉 借：利润分配-未分配利润70565.57 贷：本年利润70565.57 科目需要变吗？

2021年你当时本年利润结转了没有。如果2021年的没有结转的话，你这个正确的。 如果2021年结转了的话， 借本年利润，贷利润分配未分配利润，69903.32只冲差额就行。

好的，2021年结转了的

那就做差额就可以的

老师，我需要调整以前年度的损益时，是不是直接计入利润分配-未分配的借方或贷方呢？这样的话今年的利润表的净利润是不是体现不出来？