老师，有个地方不理解，你帮忙分析一下，如果我方是一般纳税人简易计税，收到对方公司也是简易计税的票，劳务费用票50000元，那我们入账分录要价税分离吗？
那个不需要价税分离，因为不能抵扣
-
Q
老师好，我们一般纳税人，给甲方开简易计税税发票 借：应收账款 贷：收入 应交税费——简易计税 收到到分包方简易计税发票是不是记 借：工程施工 应交税费——简易计税 贷：应付账款 按差额预交时 借：应交税费——简易计税 贷：银行存款 这样，应交税费——简易计税余额为0是吗 2.老师，那我认证的时候，还认证简易计税那个专票吗？那个票在勾选系统里，但是前面应交税费——简易计税科目不是已经平了吗
-
Q
老师好，我们一般纳税人，给甲方开简易计税税发票 借：应收账款 贷：收入 应交税费——简易计税 收到到分包方简易计税发票是不是记 借：工程施工 应交税费——简易计税 贷：应付账款 按差额预交时 借：应交税费——简易计税 贷：银行存款 这样，应交税费——简易计税余额为0是吗 2.老师，那我认证的时候，还认证简易计税那个专票吗？那个票在勾选系统里，但是前面应交税费——简易计税科目不是已经平了吗
-
Q
老师，我想咨询一下建筑公司开劳务费3个点的简易计税的问题，如果我们公司开出的专票是简易计税的，是不是我这张票就不能用其他收到的专票去抵扣了，对方是不是收到我这个简易计税的专票也不能抵扣
-
Q
老师下午好！一般纳税人劳务公司，在简易计税项目中，收到的普票入账做成本费用时，是否需要做价税分离？
热门问答 更多>
-
老师，查23年的殊残疾人保障金，100人，我们要补缴多少残保金。
-
请问老师，如果个人的医保个人部分忘记扣除了，走管理费用怎么做会计分录
-
公司缴纳个人所得税的时候用进入员工个人所得税的app申报吗
-
公司一直帮员工缴纳个人所得税，我是在手机上把个人所得税app的密码改了，怕公司需要用到
-
你好，我想问一下，企业申报员工缴纳个人所得税需要用员工的个人所得税APP吗
-
老师，我请教下塞，就是我们公司是生产毛肚的我们从原材料的采购到加工，在这个过程中比如我们的原材料采购回来手撕成叶片，手撕成叶片后重量减少了，这样的话单价就增加了塞，还有就是手撕成叶片和底板我怎么分摊了算每个的单价呢?
-
请问个体工商户汇算清缴中税金包不包括增值税？
-
老师好，研发人员的福利费计入哪里，是其他费用吗？
-
老师核定征收个体户，2024年3月开业，要报个体户经营所得税吗
-
什么时候能进行费用分摊呀？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对方也是简易计税，有没有重复计税的说法
只是你们在异地预交的时候，收到简易计税发票可以差额后交
3. 建筑公司A进行价税分离的情况 当你收到10300元劳务发票时，进行价税分离，将10000元计入项目成本，300元计入“应交税费 - 简易计税（扣除）” 。同样项目获得含税收入20600元，算出不含税销售额20000元，应纳税额600元。但这次，你可以减去计入“应交税费 - 简易计税（扣除）”的300元，实际应纳税额 = 600 - 300 = 300元。这样，就避免了对B公司已缴纳的那300元增值税再次计税，确保你只对自己项目增值的部分（20000 - 10000 = 10000元对应的税额）纳税。
这段话我不能理解
为啥要价税分离入账，入账后还可以从销项税中扣除
是谁告诉你要价税分离呢？你要问清楚哈
我就是不能理解这个说法，明明是简易计税，就算双方都是简易计税，跟重复计税哪里扯的上边，各交各的
在对应收入是简易计税时，正常是价税合计入账的是吧老师
意思是建筑业简易计税可以扣除支付分包工程款后交增值税，不是分包就不价税分离做成本。是分包就可以那样子做
你这样说我就明白，老师，不是分包的情况下，收到这种劳务费用发票，个税应该是对方公司自己报的是吧
是的，就是那样子的