需要给客户开发票，由于本月额度等原因，无法开具，对方要求我们先开形式发票，等额度足够在给他们开增值税发票。我想问，开了形式发票是不是我们可以不入收入，等开了增值税发票，再入收入
你好，形式发票相当于未开具发票一样申报的
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老师你好，请教个问题。我们上个季度给购票方开具了29万的发票，但是因为因为一些政策的原因，我们要把发票拿回来红冲掉。但是对方以发票已经入账的理由拒绝了，他说我们现在重新开给他的发票，他入不了账，老师，按照我的想法，就算发票给回我们，我们本月重新开给他，他还是可以入账的啊，这个不是可以在做汇算清缴的时候去处理吗？而且我们开具得去普票发票，企业所得税也是按照季度申报吖
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老师，你好！我们是一般纳税人，对方未给我们开票，而我们把发票开出去了，这个增值税是不是要全额缴纳？可以因为对方要等到下个月才给我们开票。
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老师您好，我想咨询下我们公司和客户之间签订了买卖合同，但是我们本月的货物不够，要到下月才能生产出来，下月才能给客户发货，但是客户让我们本月先开专票。若我们开了票，然后把税交了，本月不确认收入，等下月给客户发货了再确认收入，这样可以吗？
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客户是国外公司，委托香港一代付公司给我们付款，因无法开给国外公司增值税发票，对方要求我们开形式发票给代付公司，可以开给代付公司形式发票吗
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客户是外国公司，不需要增值税发票，2月支付了我们一年服务费，给他开了形式发票。能按月入收入吗，现在 2月，把1和2月收入入了，后面每月入一次收入？
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您好，个税申报个人承担保险除了大病10元不可以抵扣其余都可以抵扣对吗？比如说个人承担保险总共522.3那么可以抵扣部分就是512.3对吗
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口问答详情235600后5次对话问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？详细正确处理:2024年12月计提，借:税金及附加贷:应交税费-城建、教育、地方教育。2025年1月收到退回附加税款→借:银行贷:应交税费→城建、教育、地方教育，结转→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润，老师，是不是这样做会计分录？对吗？
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通常说的税前工资里的这个税是指社保公积金还有个税然后还有什么呢？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？
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老师，母公司在购买日购买子公司，这个时候子公司账面上有自己的所有者权益，比如账上股本10，资本公积10，盈余公积10，母公司购买子公司花了50元，这个时候母公司做账借长投50贷银行50，子公司账借银行50，贷实收资本50，和子公司原来账面怎么做处理呢（子公司原账面股本10，资本公积10，盈余公积10）
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餐饮企业可以提供培训服务，并开具培训费发票吗？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。我们是小规模小企业会计准则，这样会计分录对不对？？不是很明白，你直接会计分录给我就行
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老师，就是1月份我在电子税务局开了一张纸质的专票，现在3月想作废，已经跨月了，那我是在纸质发票里选择作废，还是红冲呢
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借:银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。老师，这样做分录正确吗？我们是小规模小企业会计准则，这样处理可以吗？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润。老师，这样做分录正确吗？我们小规模小企业会计准则，会计分录又怎么做？麻烦再详细分录指导一下，不是很明白，直接会计分录详细导致一下哈，谢谢
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对方也要我们开增值税发票，这样就是重复了
你下月先冲了未开票的，再申报开票的，怎么重复
这个业务如果我们开形式发票不用按未开票收入申报增值税
我想问，开完形式发票可以不入收入，开完增值税发票，入收入吗
也可以的，但是按照规定不对得
按规定是按照未开票收入申报增值税吗，但是我们还会给他开增值税发票，这样不是重复交税了吗
不能先给开形式发票这样吗
不重复，你先申报未开票，开票时先把未开票冲了再申报开票得
怎么红冲未开票老师
申报的时候，未开票那里红字列示，开票那里正常，抵减就是零
老师，如果业务本身不需要申报增值税，给对方开了形式发票，金额是对方付我们一整年的服务费。我们可以分月入收入吗
可以的，也必须分月确认收入的
开形式发票当月一次性入收入和按月入收入（假如3月开票，3月把1-3月入收入，后续九个月每次入一次），这两种办法是不是都行
不可以，需要每月分摊的
只能是3月开了一整年服务费发票，3月把1-3月入收入，后续九个月分别按月入收入吗
对，小规模纳税人就按季度可以