请问老师，账上未开票收入对应税额是.95，税务系统上的出来是.93，我这手动改成.95可以吗？请问怎么处理

老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润，会计分录2、借：税金及附加（负数）贷：应交税费-城建、教育、地方教育（负数），会计分录3、借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:以前年度损益调整，借:以前年度损益调整贷:应交税费-城建、教育、地方教育老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1、会计分录2还是会计分录3处理入账？？麻烦详细回答，谢谢

电脑插上u盾后开票软件还是登录不了，（准备进行反写监控）

问答详情23:4941后5次对话后问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。会计分录2、借：税金及附加（负数）贷：应交税费-城建、教育、地方教育（负数）老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1还是会计分录2处理入账？？如果按会计分录1入账冲减多计提的附加税，就就导致2025年第一个季度的利润表中的税金及附加出现负数，无法申报，麻烦详细回答，怎么处理跨年度多计提的附加税，会计分录分享指导，谢谢

问答详情23:4941后5次对话后问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。会计分录2、借：税金及附加（负数）贷：应交税费-城建、教育、地方教育（负数）老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1还是会计分录2处理入账？？如果按会计分录1入账冲减多计提的附加税，就就导致2025年第一个季度的利润表中的税金及附加出现负数，无法申报，麻烦详细回答，怎么处理跨年度多计提的附加税，会计分录分享指导，谢谢

老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借:税金及附加，贷:应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款:借银行贷:应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润会计分录2、借:税金及附加（负数）贷:应交税费-城建、教育、地方教育（负数）老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1还是会计分录2处理入账？？麻烦详细回答，谢谢

小微企业去年买的电脑跟办公桌记入当年当月的管理费用，补调记入固定资产，该怎样做账？

老师，小规模公司，2024年开专票季度超30万全额交税了．但是2025年发生销售退回．冲红其中发票15元．请问一下，我冲红部分发票，导致，1月份退回增值税和附加税税款（冲红不再重开）．我12月份时已经计提附加税．借：营业税金及附加，贷：应交税费-城建税、教育、地方．1月份的红冲．税款也退回公户了．请问一下冲红导致附加税多计提．该怎么做会计分录？麻烦会计分录指导一下，我这边按红字做一笔一样的会计分录，但是导致利润表税金及附加出现负数，财务报表申报不了没法提交？1、收到退回税款:借:银行，贷:应交税费-附加税2、借:利润分配-未分配利润贷:应交增值税-附加税（老师，这边笔分录是正数还是负数）

老师您好！如果新来的员工是月中或者月末才来的，然后每个员工每个月有四天公休。后来的这些员工是按照26天算满勤？还是30天？

老师，国内采购商品后再出口，国内采购进项税做什么科目？

老师，公司聚餐福利费分录应该怎么写