Q
单位开票有差额5的，有6的一般纳税人人力资源行业公司，我收到的专票能抵扣吗？怎么算呢
2025-03-06 07:23
2025-03-06 07:26
您好，1.差额的不能抵：以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照5%的征收率计算缴纳增值税，即应纳税额 = (全部价款和价外费用 - 代用工单位支付的工资、福利和社保等费用) ÷ (1 %2B 5%) × 5%。 2.一般计税的可以抵：销项税额减去进项税额，即应纳税额 = 销项税额 - 进项税额，取得的全部价款和价外费用为销售额，按照6%的税率计算销项税额，即销项税额 = 销售额 × 6% 注意我们一定得分开核算
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那我取得的做审计报告的发票呢，我怎么算
我是企业，怎么判定取得的专票用哪种方式抵扣呢
您好，公共要按比例计算，计算简易计税项目销售额占全部销售额的比例。 根据比例计算不得抵扣的进项税额：不得抵扣的进项税额 = 当期无法划分的全部进项税额 ×（当期简易计税方法计税项目销售额 ÷ 当期全部销售额）。 将剩余的进项税额进行抵扣
老师，您受累帮我看看，取得的发票，我怎么抵扣
您好，39.6*一般计税的销售额/总销售额 这个是我们能抵扣的
销售额是看自己开票的含税价格对吧
是指本月所有的发票？
您好，这是不含税价，也就是我们账套的收入，