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老师您好,公司退的代缴个税手续费的收入,怎么写分录

2025-03-04 17:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-04 17:28

退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1%2B税率)

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快账用户5822 追问 2025-03-04 17:29

这个申报年度所得税的时候需要调增吗

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齐红老师 解答 2025-03-04 17:31

直接正常申报,不做调整

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快账用户5822 追问 2025-03-04 17:33

季度所得税的时候填写这个收入吗?如果需要填写再哪一栏中

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齐红老师 解答 2025-03-04 17:33

跟普票收入合计填报

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退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1%2B税率)
2025-03-04
您好 借:银行存款 贷:营业外收入(其他收益) 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
2021-03-30
您好 借 银行存款 贷 其他收益(营业外收入) 贷 应交税费-应交增值税-销项税额
2021-04-03
你好 借银行 贷其他收益  应交税费 
2022-01-20
您好同学,借:银行存款 贷:其他收益
2024-02-02
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