老师，我上月收到一张发票，借待认证进项，当️认证了，已做进项税额，下月收到冲红发票待进项转出贷方，那么又收到一张正数发票我又借待认证，那么我发票查询那里是一正一负抵销无税额，那么做账的话不是还有个待认证正数发票的税额吗，这样发票平台跟做账当月的待认证发票税额对不上要怎么处理呢，待认证进项税额也多了这个税额要怎么查出问题呢

你好，发票系统里面应该有两张正数，和一张负数，系统里面有吗？

有两张正一张负数的

你好，分录是这样做的吗，1、收到发票 借：库存商品 1000 借：应交税费—应交增值税—待认证进项税 130 贷：应付账款 1130 2、认证发票 借：应交税费—应交增值税—进项税130 借：应交税费—应交增值税—待认证进项税 -130 3、收到负数 借：库存商品 -1000 借：应交税费—应交增值税—进项税额转出 -130 贷：应付账款 -1130 4、4、收到正数发票 借：库存商品 1000 借：应交税费—应交增值税—待认证进项税 130 贷：应付账款 1130

是的，老师，是这样做的，就是本月发票不是一正一负吗，但是我本月负数做的进项转出，正数是待认证，就相当于多了这个正数发票的税额

你好，根据这四个会计科目，进项税借方余额130，进项税额转出贷方余额130，待认证进项税借方余额130，应交税费余额借方130

那我就待认证进项税额这一个对不上，是不是就查这个科目就行