老师，如果对方先打给我们员工私人账户，员工又把钱打给我们公司的话，这种公司怎么做账呢

嗯嗯，我们是小规模纳税人，1月份的时候收到2万的服务费，当时对方说不要求开票，记借：应收帐款20000贷:主营业务收入-无票收入19801应交税费-应交增值税198，现在2月份对方又要求开票了，该怎么改凭证呢？

借：应收帐款-20000 贷:主营业务收入-无票收入-19801 应交税费-应交增值税-198， 借：应收帐款20000 贷:主营业务收入-无票收入19801 应交税费-应交增值税198，

哦哦，那就不用去反结账1月凭证，直接在2月份的时候红字冲掉1月份的分录，再录入一个新的分录就行吧？

是的对的是的对的。

那如果是一般纳税人，1月份已经确认收入也交税了，2月份冲红再重新入帐这样有影响吗？