我们公司24年有进行电子设备折旧，计入的研发支出——费用化支出，汇算清缴表a107041，不让这部分电子设备折旧费加计扣除的话，可以不填到19行折旧费用与长期待摊费用吗
你好，不能加计扣除，满足研发费用归集可以填写19行的，只是汇算不加计
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（1）甲公司支付佣金及手续费10万元，办公费用18万元；缴纳原计人“营业税金及附加”的各项税金及税金附加20万元，房产税等其他各项税费5万元。（2）甲公司管理部门办公用房原值800万元，按20年计提折旧，无残值，本年折旧额为40万元，累计折1日40万元（税收与会计问）：管理部门便用的计算机等电子设备原值45万元，按3年进行折旧摊销，无残值。假设该电子设备本年折旧额为15万元，累计折1旧日45万元。（3）管理部门有职工20人，职工工资200万元，职工福利费54万元，其中30万元为实物福利(2018年以公允价格30万元外购商品，以职工福利形式发放给职工，不考虑进项税额转出因素）；职工教育经费3万元，工会经费4万元。单位缴纳各项基本社会保障款20万元，住房公积金20万元。发生业务招待贵用80万元。请写出完整会计分录带有数字的
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）甲公司支付佣金及手续费10万元，办公费用18万元；缴纳原计人“营业税金及附加”的各项税金及税金附加20万元，房产税等其他各项税费5万元。（2）甲公司管理部门办公用房原值800万元，按20年计提折旧，无残值，本年折旧额为40万元，累计折1日40万元（税收与会计问）：管理部门便用的计算机等电子设备原值45万元，按3年进行折旧摊销，无残值。假设该电子设备本年折旧额为15万元，累计折1旧日45万元。（3）管理部门有职工20人，职工工资200万元，职工福利费54万元，其中30万元为实物福利(2018年以公允价格30万元外购商品，以职工福利形式发放给职工，不考虑进项税额转出因素）；职工教育经费3万元，工会经费4万元。单位缴纳各项基本社会保障款20万元，住房公积金20万元。发生业务招待贵用80万元。写出完整会计分录带数字的
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本月研发部门购买电脑费用，公司是高新企业可以加计扣除，我是这样账务处理的，您看对不对，请指导 本月借：固定资产—研发设备（电脑）贷：库存现金 下月开始计提折旧，以后每月都需做这下面的2笔分录是吗？ 1.借：研发支出—费用化支出—折旧费 贷：累计折旧 2.月末结存研发费用： 借：管理费用—研发费用 贷：研发支出—费用化支出—折旧费
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高新技术企业，企业电子设备1-4月折旧费计入的研发支出，但是季报企业所得税时，二季度没有把折旧费这部分金额填到可加计扣除行次里，现在进行24年汇算清缴，能填进去吗，是不是不需要更正企业所得税季度申报表呢
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我们公司24年有进行电子设备折旧，计入的研发支出——费用化支出，汇算清缴表a107041，不让这部分电子设备折旧费加计扣除的话，可以不填到19行折旧费用与长期待摊费用吗
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加油站为了促销采购水，水是用来送客户的。水给我们开的专票，这个进项税额可以抵扣销售油费的销项税额吗？谢谢你了
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老师我有进项己经认证没有销项，月末需要把进项结转到未交增值税的借方吗
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资产负债表不平，是什么原因，现金和银行，和应收应付，都平
粤公网安备 44030002003870号
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可以直接不填吗老师
这个表要填写的，填写表格不健全可能会影响后边的数据比对
折旧费用可以不填到19行折旧费用与长期待摊费用这里吗
折旧费是填写到这里的，公司有特殊原因么
我见22年23年都有折旧费，都没填，所以问问可不可以不填，可以我24年也不填了
把今年的填写了把，之前的可以先放着
好的高新技术企业，电子设备折旧，2024年前几个月计入的研发支出费用化支出科目，后几个月计入的管理费用科目。后几个月的折旧金额可以加计扣除吗？ 24年四季度没有把电子设备折旧费放入加计扣除范围里，现在汇算清缴，可以不更正季度利润表、企业所得税申报表，直接填到a107012的16行次折旧费用里吗
放到了管理费用，研发费用化也会进入到管理费用 不影响损益的，如果利润表没有填写研发费用明细，项目的金额可以不用更正申报
直接在2024年12月做分录调整，然后直接在年报里边体现就可以
噢噢，计入管理费用科目没计入研发费用科目的折旧费也可以进行加计扣除对吗老师
需要把2024年12月做分录调整到研发费用，然后再加计扣除
现在24年年报财务报表申报了，是不是后几个月计入管理费用科目的折旧费没办法加计扣除了
可以抵扣，需要更正申报下利润表管理费用下的研发费用
正好，我们季报利润表没列明研发费用，年报利润表研发费用列明了，而且金额是包括电子设备折旧费的，那就不用更正了，直接在a107012表格里填上折旧费用和在a107042里19行填进去就可以了吗
直接填上就可以了，需要把24年12月调账，在账务上更改下
直接反账，然后修改，我面和申报的一致
直接反账，然后修改，账面和申报的一致