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老师您好!我司是符合先进技术企业可以享受加计扣除增值税5%的优惠,请问这部分增值税的分录怎样做?

2025-02-26 15:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-26 16:00

借:应交税费-未交增值税 贷:营业外收入-加计扣除

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快账用户3065 追问 2025-02-26 16:05

老师,这个不用做计提对吗?还有刚开始时那月抵扣那个额比上月交的多,那怎样处理?

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齐红老师 解答 2025-02-26 16:05

直接在申报的月份扣除就行

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快账用户3065 追问 2025-02-26 16:07

好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2025-02-26 16:09

不客气,祝你工作顺利。如果感觉还不错的话,麻烦给个5星好评哦。

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2025-02-26
原路冲回之前做的分录
2023-12-18
同学,你好: 像同学说的这种情况,只要符合就可以使用 是允许的哦
2023-11-22
计算加计抵减 借:应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额   贷:其他收益 - 其他/营业外收入-加计抵减 抵减应交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷: 应交税费 - 应交增值税-进项加计抵减额
2023-11-17
你好,你先算你当年加计扣除是多少,然后可以按照加计扣除金额再多抵扣75%再算应纳税所得额
2022-02-24
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