老师，请问下，有客户租我们的车， 逾期支付款项，产生了1完违约金， 现在他想买走车了，违约金是开在租金里面还是还开在车价里面呢？
客户租车逾期支付款项产生的违约金，通常应开在租金里面，而非车价里面，原因如下： • 从业务性质角度：违约金是因客户在租车期间逾期支付款项这一违约行为产生的，本质上是与租赁业务相关的额外费用，是对租赁业务中客户违约的一种经济补偿，与租车业务紧密相连，而不是与车辆销售业务相关。 • 从税务法规角度：根据增值税相关规定，在交易成立的情况下，购买方违约，销售方随同销售产品或者服务向购买方收取的违约金，属于价外费用，应按照租赁服务开具发票并缴纳增值税。所以，将违约金开在租金发票里，符合税务处理的要求。 • 从会计核算角度：把违约金计入租金收入，能更准确地反映企业在租赁业务中的实际收益情况，便于进行成本核算、利润计算等会计处理，也有助于财务报表使用者更清晰地了解企业的经营状况和财务成果。
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老师我想问下我们卖车的，然后这个月进项不够让老板下面其他店开了几台车发票进来，然后做了合同先预付5万块押金给对方公账上，我们打算这两个月里面把这几天车再还给对方，现在是这个情况，对方月底开的6台车给我们进项抵扣了，然后现在对方公司卖掉了这这6台车的1台车，那我们要高开一点发票金额开给对方吗？其次对方卖掉了这开给我们的6台车里面的1台车，那我们现在开还给对方1台车，那这台车款他们打给我们对公吧？不然开出去发票实际没进账，不合理吧老师？该怎么弄才好
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老师，我们供货给下游，发货时把发票都开出来了，按照合同约定对方应3个月内给我们付款，但是过了3个月还没付款，我们按照合同约定计算了违约金，开具了收据，对方把钱都打过来了，但是现在对方要求我们开具增值税专用发票，说违约金属于价外税，并且要求我们把之前的发票作废，把违约金融到货款价格里？想问一下他这样要求合理吗？
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老师好！我们是汽车销售公司，公司1在我们这里买了一批车，总价300万，做金融贷款放了150万，挂账150万，现在他们不想在他们的账面体现贷款买车，想做全款买车，他们公司就对公给我们打完全款，然后金融放贷的150万用我们公户对私退回给他们，请问，这样是否存在涉税风险？怎么做才好？
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出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。 老师 请问这句话，不超贷款市场报价利率的4倍，单指逾期利率和违约金吗？还是加上了本金产生的利息也算在里面
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老师， 请问下，我们是汽车租赁公司， 租给客户一台车， 租期是1年， 到那时客户租了几个月不要了， 然后在租之前付了1笔保证金5000元，我们本来应该退回， 但是因为违约了， 他们要给我们2000，从5000里抵扣的， 所以剩下的3000，怎么做账务处理呢？是需要开票对吗？开什么呢
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我的情况是2025.2月份我把2024.11月12月的个税重新报了在2025.2月补交了11月12月个税602月又交了2025.1月的个税30计提了2024.12月300002025.1月30000工资没发在3月做2月账时如果在2025.2月如果把之前的工资发放了怎写凭证2月份实际交了1月个税30我凭证怎记2024的在2月我补交了60个税我怎记凭证
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我的情况是2025.2月份我把2024.11月12月的个税重新报了在2025.2月补交了11月12月个税602月又交了2025.1月的个税30当时计提了2024.12月300002025.1月30000工资没发在3月做2月账时如果在2025.2月如果把之前2024.12.2025.1的工资发放了怎写凭证2月份实际交了1月个税30我凭证怎记2024的在2月我补交了60个税我怎记凭证
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a107041表，第八行收入总额填营业收入➕营业外收入吗，还是只填营业收入呀
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收到上个月的财务费专票，上月已借:财务费用_手续费，贷:银行存款，现在收到专票怎么记账？
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提前预付的安装费，是借其他应收款-安装费 贷：银行存款之类的吗
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老师， 请问下， 我们公司有客户欠款， 我们委托律师出面，去跟客户沟通起诉这个事情，发生律师委托费6000元，这个怎么做账务处理呢？
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老师，税法上是有哪个法条上提到过，就是固定资产在什么情况下可以两年内折旧完
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公司合同\\报关\\收汇几个金额会不一致,1.因为出口许可证上只能报整数，实际合同有小数，匹配到单台金额就变了，总的报关金额和合同金额会不一致。2.在合同履行期间，客户可能会改变产品要求，最终发货金额（报关金额）和合同金额不一致。收汇金额也是有个问题，客户汇款进来，银行扣了手续费，实际到账金额没有那么多。报关金额低于合同好还是高于合同好？
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小企业会计准则，25年1月收到发票，实际属于24年成本费用，24年记账借 主营成本 贷：应付暂估，25年如何做账务处理才能算做24年成本，还不需要在26年做25年汇算清缴时调增？
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所得税汇算清缴，本年没有收入，招待费是不是不能扣除所得税费用？要调增了？
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好的老师，开在租金里怎么开呢？比如说租金5000元/月， 违约金1万， 直接开品名是租金的发票， 金额1.5万吗?
如果想将租金和违约金开在同一张发票上，可以按照以下方式操作： 确定税率 如果是一般纳税人，不动产租赁适用9%的税率，动产租赁适用13%的税率；小规模纳税人按征收率开票。 填写发票信息 • 发票抬头：填写租赁双方的准确名称、纳税人识别号等信息。 • 品名及金额：可以直接将品名写为“租金”，金额填写1.5万，在规格型号、单位、数量等栏次，可根据实际情况填写。如租赁房屋可在规格型号栏填写房屋具体信息，单位写“月”，数量写“1”。也可在备注栏注明“含本月租金5000元及违约金10000元”。 • 税率与税额：按照适用税率计算并填写税额，金额栏为含税金额时，税额=含税金额÷(1+税率)×税率；金额栏为不含税金额时，税额=不含税金额×税率。 • 发票其他信息：填写发票号码、开票日期等，确保发票项目齐全、字迹清晰，并加盖发票专用章。
备注栏写上违约金多少和租金多少， 明白了， 谢谢老师
不客气了，祝你顺利哦