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我公司一般纳税,从事调味品批发,客户 稳定,合同约定一个季度的票要二季度开款项也要二季度申报,这样会不会有风险

2025-02-25 08:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-25 08:49

你好,这个实操中问题不大。

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快账用户8664 追问 2025-02-25 08:53

老师能和我明确说说嘛,我担心的税局这边,认为我单元销售,没做增值税申报,我们现在情况时一季度的增值税要二季度才能开票申报,我司是一般纳税人啊

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齐红老师 解答 2025-02-25 08:54

你好,风险肯定是有,但是风险很小。

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齐红老师 解答 2025-02-25 08:55

风险就是你没有按照权责发生制来申报,你如果一定担心的话,你可以一季度按照不开票收入来申报,然后二季度在做红字冲减不开票的收入。

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快账用户8664 追问 2025-02-25 08:58

确认收入的五种情况时那五种情况呢

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齐红老师 解答 2025-02-25 08:59

合同各方已批准并承诺履行义务:合同各方已批准该合同,并承诺将履行各自义务。 明确权利和义务:合同明确了各方与所转让商品或提供服务相关的权利和义务。 明确支付条款:合同有明确的与所转让商品或服务相关的支付条款。 具有商业实质:合同具有商业实质,即交易能够为企业带来经济利益的流入。 对价很可能收回:企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

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你好,这个实操中问题不大。
2025-02-25
同学你好 对的 三季度末的是第四季度的期初数
2023-01-12
您好!原则上讲是这样的季度预缴年度汇算清缴,只要汇算清缴前取得合规发票就可以,但发票的业务要真实,至少保持三流一致
2023-10-16
你好!风险肯定是有的了。因为这样本身有偷税漏税
2020-12-28
同学您好 广告制作业务属于加工承揽合同,按照这个税目交印花税。 广告行业是需要申报文化事业建设费的,这个需要税局核定税种。
2022-01-09
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