老师，年底需要做本年利润结转吧，怎么做，账做在12月还是1月？

借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：管理费用 财务费用 营业外支出 销售费用等 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润

我不是说这个结转

年底利润分配结转

需要结转，可以做 借：利润分配 贷：盈余公积

做在几月

12月财务报表早已提交税务局了呢

需要做在12月份，可以更改一下报表。

结转哪个数据？科目怎么写？