你好老师，我们新公司一般纳税人1月份开始按小规模做账。1月底的时候有13张专票产有2000元的进项税额。现在这几个月都是零业绩所以就没有未勾选认证。现在虽然是2月份，但是可以把这个2000元的进项税额加到1月份。我直接在快账上做的。加的时候写的：借 应交税费，待认证的进项税额2000，贷 管理费用开办费2000。可是利润表还是没变是70000。利润表之前本月合计费用是7万。记了这笔以后的结转费用贷方是68,000。戴芳还加了一个2000的税额也是本月合计7万。按道理来讲，利润表不是要减2000吗？按道理是68,000吧，但是加了这笔以后还是7万。这个是哪里的问题呢？

我也想过这个问题，如果切风雪结果你费用-2000那么贷方也得待认证的进项税额-2000。那这个贷方的待认证的进项税额付2000代表什么呢？我就有点搞不懂了。

借应交税费待认证，借管理费用负

两个都是借

对的是的一个是借方负数 你看一下能改过来吗？ 如果利润表是正确的话，那以后成本还有费用的发生额你都放到借方里面。发生在贷方的你就用方的借方负数。因为他们的发生额就是在借方放在贷方，他取不到数据。

刚刚试了一下： 借管理费用先-2000 贷待认证的进项税额-2000。 只是不知道这样写合不合适。

可以的 可以这么做的

为什么之前我写 借 待认证的进项税额2000  贷管理费用2000 利润表的金额不变呢

现在写了 贷：认证的进项税额-2000 以后要冲减的话是不是就要写 借：待认证的进项税额-2000 问题是以后冲的时候。写借-2000。那贷也要2000啊，那到时候贷2000这个数一直都会付下去

因为你的管理费用在贷方了，他只能取到借方的发生额。

这个付2000以后不方便冲减呀，冲减之后另外一个科目也有负2000。

会不会有影响。