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建筑行业,是不是每个月应该自己登记进销项税的表格,根据表格申报。 如果一开始接账就要报税,就根据进项,销项,申报就可以了是不是,在未交增值税里看本月应该交的。

2025-02-24 08:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-24 08:32

是的,就是那样操作就行。 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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快账用户5725 追问 2025-02-24 09:33

如果是企业所得税,是不是每个月要看下毛利率,然后暂估一下,如果人工费都是年底付,这个是不是也要问问公司今年整体计划的人工费 然后到分摊每个月

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齐红老师 解答 2025-02-24 09:37

人工费需要根据实际发生的人工费工资表计提,不是暂估

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快账用户5725 追问 2025-02-24 09:53

人工如果都给劳务公司了,是不是需要暂估

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齐红老师 解答 2025-02-24 10:01

那个是根据没有的结算单暂估

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