是的,就是那样操作就行。 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
老师好, 1、增值税申报表的进项税额和销项税额数据是不是抵扣认证到申报表二,以及开票软件月初上报汇总到申报表一的,然后表一表二数据自动到主表,最后计算出应交的增值税,假设无其他情况,就不用填写一直保存保存就可以申报了是吗? 2、如果有类似进项税额转出等情况的,直接在附表填写就行,保证最后结果和账务一致即可对吗?不用上传什么凭证来支持所填数据吧 3、另外主表既然是附表生成,主表应该不用填写吧?
请问:房开企业 1、收到进项发票:应交税费-待抵扣进项税额,2、符合已签约已齐款就结转收入:应交税费-应交增值税-销项税额(这个销项并不是真正开出发票的税额),申报表里显示的销项税额是在开票系统里的导出的。因为之前一直是预缴增值税,现在进项不够抵要交增值税了,就想问下,这时候待抵扣可不可以直接放到:应交税费-应交增值税-进项税额
您好 因为每月销项、进项都结转到应交税费-未交增值税,如果有未交的水费,下月缴纳后这个科目是平的,但是11月改了增值税申报表,税务让补缴了5万多增值税,如果分录做成 借:应交税费-未交增值税 5万,贷:银行存款 5万,应交税金-未交增值税就有余额,这种情况应该怎么处理?
老师我们9月的进项大于销项的话申报和做账应该怎么操作呀?我们还有加计抵减。如果销项是6243,进项是6289,加计抵减*10%就是629,那就是应交增值税就是-674,附加税-80,合计就是多755,那就是说我们这个月可以不用交税吧!
老师 我每个月报增值税 都要在纸上算一遍销项和进项 做账系统里面的应交税费应交增值税进项税额的余额就是进项税额 用这个进项税额除以税率是不是得到我的进项总价 然后直接填在我的增值税申报表二里面的进项金额栏那个位置
老师,一般纳税人月末除了结转增值税以外还有什么需要结转
内帐会计的收入怎么做
老师,我们酒店是自建,购买的大门计入哪个会计科目?
老师 我这边有两次回款就是收入19万+6万=25万,费用是2.8+1+2.9=6.7我现在做提成怎么分摊费用,而且6万是不能参与2次提成,这个是制度前的23年的,我这个提成2%怎么计算?费用该怎么分摊进去?
老师请问为什么报关单横联上看不到运费和保费的金额?
东老师在吗,东老师在吗
老师好,支付的解除劳动合同一次性补偿金入什么科目
老师,请问,甲方欠的服务费,让其他公司付款给我方,但是之前开给甲方的发票是全额开的,专票,其他公司付给我公司的15万我们又开了发票,可以红冲给甲方开的发票吗?只红冲15万可以吗
老师讲的公司有一个法人股东就不用交税了是吗?那为啥我看这些企业也没有法人股东啊,
老师,公司为一般纳税人,公司从个人取得挖掘机一台,取得普通发票,再卖出去,可以按照3%减按照2%开普通发票吗?
如果是企业所得税,是不是每个月要看下毛利率,然后暂估一下,如果人工费都是年底付,这个是不是也要问问公司今年整体计划的人工费 然后到分摊每个月
人工费需要根据实际发生的人工费工资表计提,不是暂估
人工如果都给劳务公司了,是不是需要暂估
那个是根据没有的结算单暂估