老师，我们是分公司，24年12月31日应付职工薪酬借方余额是8万，总公司要求我们把应付职工薪酬调到其他应付款里，这样可以吗？

公司预付了1年(2020.6.1-2022.5.31)职工宿舍房租费，预付时借预付款12万，贷银行12万。收到全额发票时借应付职工薪酬～福利费12万，贷预付款12万。每月摊销时借管理费用1万，贷应付职工薪酬1万。因为按月摊销到月末，年末应付职工薪酬会有借方余额是否可以？以上会计处理是否可以？

我公司计提9月工资是：借：管理费用 -工资，贷应付职工薪酬 计提个人：借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 付工资时：借应付职工工资 贷银行存款，现在我们要把这个费用归集到研发项目里，分录怎么做？

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

老师，建筑公司支付给水电劳务工资， 借：工程施工-人工费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 是这样做分录吗？但是这样体现不出来款是支付给那个劳务公司了，我能把应付职工薪酬换成 其他应付款-甲公司吗？这样查账方便，

老师我和其他公司挂往来款 计提 借管理费用 贷应付职工薪酬 发放工资 借应付职工薪酬 贷银行存款 然后我要冲销 借管理费用 -负数 贷应付职工薪酬 负数 挂往来 借其他应收款 贷应付职工薪酬 老师这样对吗，这样我的应付职工薪酬会有余额吗