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老师,1月份的凭证,当时没收到发票应该做到预付款,我却做成了管理费用,2月收到发票了,有进项税额,账咋调?

老师,1月份的凭证,当时没收到发票应该做到预付款,我却做成了管理费用,2月收到发票了,有进项税额,账咋调?
2025-02-22 15:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-22 15:26

借:应交税费-增值税-进项 借:管理费用 负数

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快账用户6416 追问 2025-02-22 15:35

老师,这样对不对?

老师,这样对不对?
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齐红老师 解答 2025-02-22 15:36

直接按我说那样做就行

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快账用户6416 追问 2025-02-22 15:54

老师,工资发的多,计提的少,我需要补计提不?

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齐红老师 解答 2025-02-22 15:56

是的,直接补计提就行

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同学你好 付款的时候先做预付款,到月底再做一个收到 发票的凭证
2024-05-08
借管理费用负数 贷应交税费(进项税额转出 蓝字)贷应付账款负数
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