您好,残保金是按应发数即你的计提数缴纳的,这种说法说得过去
老师:你好! 请问汇算清缴5050表可以不填吗?我们之前是代账公司做账,前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费,发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票,很多劳务费没有归集成本,导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分, 我现在要是纳税调减,那利润就成负数了,我能不能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整呢?
老师:你好! 请问汇算清缴5050表可以不填吗?我们之前是代账公司做账,前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费,发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票,很多劳务费没有归集成本,导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分, 我现在要是纳税调减,那利润就成负数了,我能不能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整呢?
老师:你好! 请问汇算清缴5050表可以不填吗?我们之前是代账公司做账,前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费,发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票,很多劳务费没有归集成本,导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分, 我现在要是纳税调减,那利润就成负数了,我能不能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整呢?
老师,我刚接手一个公司,法人实际在另外一家公司上班,每个月有超过6000元的工资收入。但以前的会计并不知情,从19年以来,甚至更早,一直用给法人报已每月4500元工资申报个税,用现金冲减工资。现在法人发现名下工资虚高,导致一直拖欠个税。我如何操作更好? 是否分三步走, 第一步:个税申报的调整,到税局调整0申报。 第二步:调增账务,2022年度纳税调增。假设从2019年期,每月4500元*12*4年=216000元。 2023年5月会计分录: 借:应付职工薪酬 -216000 贷:库存现金 -216000 借:管理费用 -216000 贷:应付职工薪酬 -216000 第三步:2022年度企业所得税纳税调增 216000? 1、我这样处理是否正确? 2、2023年的会计分录我这样写是否正确?注意看是2023年的会计分录哦。
老师,我22年12计提的工资,四金忘了冲销,因为23年一月发工资时做了发放同时结转分录,那22年12月这笔就多出来了。然后现在要重新,分录是借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬,贷利润分配未分配利润,老师这是减少费用,增加利润对吧,那我需要考虑所得税分录吗,我们去年亏损1000多万,然后这笔调整工资计提是100多万
注销企业,应付账款还要付吗?
老师,本月预提未开票收入分录应该怎么做?
未提足折旧的车辆2月份过户给子公司,2月份的账期还需要提折旧吗
老师您好,24年12月做了一笔分录:借:主营业务成本-销售成本 29023 贷:应付账款-xx 29023 25年1月对方红冲了这笔金额,应该怎么正确做分录?
在产品按约当产量法怎么计算?
公司账上汽车出售,卖给个人,不做账,公司继续提折旧,加油,可以不
总公司向分公司借款500万元,原来利率是3.4%,现在是3.1%,亏了税点,这个怎么计算总公司亏了多少税
老师,投资性房地产中级的例题里,“公允价值变动损益”科目有余额,并且跨年了,不是投资性房地产-公允价值变动科目。在2024年中级实务王文文老师,第五章第四节课里。是怎么回事啊?
公司有十辆车,还没折旧完,换新电池,车的旧电池已经卖掉了,请问怎么做账
老师,进项票的价税合计是13万,对应商品的销项的价税合计合计80万,两个数都是价税合计的数,这种业务正常吗?
税务人员有的能解释的通,有些不听解释也不太懂,他们就死认你汇算时填的金额,也是站在税款不流失的角度,调增的不管,调减的也要问原因核查的
那我汇算时候算的成本这部分都调了出来了,让我教这部分调出来的我还不干呢,
那我汇算时候多算的这部分成本这部分都调了出来了,让我缴纳这部分调出来成本的残保金我还不干呢,那不明着抢吗,汇算还有啥意义
您好,现实中大多数时间尤其私企是没理给税务说的,你尽量给解释吧。 我们这边的明明有合同、而且签订的不含税,但税务局就要让按含税的计算补交,你一解释,税务的说你先缴纳再去行政复议。
行政复议很麻烦的
就是的,所以你尽量解释吧