老师，24年第四季度的企税不是在25年一月才知道吗，1月份的时候只管缴税了，没有在24年计提这个税费，请问我们现在该怎么解决呢
同学，你好 一般是需要在第四季度末计提这个税金的
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我想问下有产生企业所得税的时候，怎么才知道在季度计提多少，比如我四月申报第一季度的所得税，这会还不知道会产生多少的所得税，根据第一季度做好的财务报表申报，四月申报第一季度产生了所得税500元，也缴纳了，计提在四月了，但是有人说在3月就得计提了，我想知道已经申报了怎么计提在3月，难道产生了所得税又反帐录入到3月份？这样子的情况财务报表什么的不是会有变动，企业所得填写的数据又得重新填写吗？
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老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
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老师：你好！如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错：在计提第四季度末所得税时当时没有计提，结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡，分录是：借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 ？请问还要调整吗？如果要调整的话要怎么做分录？
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请问下老师就是我在1月份申报2023年第四季度申报了企业所得税，缴纳了企业所得税费用1207，但是我在12月份没有计提这笔企业所得税费用呢。能在1月份计提吗？
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老师，2023年第四季度要缴纳企业所得税，我没有计提，我在2024年1月缴纳税款，做相应月份的时候计提的企业所得税，是不是跨年了。得把所得税费用转入以前年度损益调整
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我忘了计提了，现在该怎么解决呢
有十几万这样
同学，你好 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税
我们是小企业会计准则，应该是用利润分配-未分配利润这个科目，但是去年的年度汇算清缴这个税费十几万我要填在哪里呢
同学，你好 用利润分配科目可以的 这个填在主表，第32栏
主表不是自动连接链接过去的吗？记不清了，不好意思
同学，你好 一般会自动取数的
对啊 所以这个32栏我是可以手工填进去的对吧？
同学，你好 如果没有的话，可以自己手动填写的
之前有交过税的，所以32栏本身会体现金额，假如体现的是10万，然后我这个忘了计提的有12万，32栏我可以直接改为22万吗
同学，你好 是可以的