如果 3 月份收到进项发票,通常是可以申请出口退税的 申请出口退税的一般条件包括: 企业是增值税一般纳税人且已办理退免税备案。 出口货物是增值税和消费税的应税产品,且属于可退税类别,而非免税或征税产品。 货物已经报关离境并结关,存在相关的报关单电子信息。 财务上已记录为销售。 已完成收汇操作。 拥有齐全的出口单证。 对于贵公司的情况: 已进行了增值税申报,说明在财务处理上有相应的操作,满足了账务上做出销售处理的条件。 虽然销售发票未开,但只要在规定时间内开具即可。 关键在于进项发票,3 月份收到进项发票,如果符合其他出口退税条件,一般是可以申请出口退税的。 另外,作为首次申报出口退税的企业,流程如下: 退免税备案:在电子税局里进行出口退免税备案申请,提交税务机关审核。 退税勾选:在发票综合服务平台上,将购进出口货物的增值税专用发票做退税的勾选。 收集信息:包括报关单等相关信息。 系统申报:在电子税务局进行外贸企业免退税的申报,提交税务机关审核。 上门核查:等税局通知,首次上门核查,核查通过后即可收到退税款。
我们公司是外贸企业,然后19年12月开始至今都有出口业务,12月只有一笔,因我们还没有收到过进项发票,没有开始做退免税申报,请问在申报每月增值税时要塡哪几个数?
我公司是生产企业,我刚入职,发现2021年出口的货物已经生成了报关单,但没有开具增值税普通发票(我公司是广东的),也没出口退税申报,收了外币挂在应收账款的贷方。我想问一下现在补开发票确认收入是否还能享受免税?是开免税还是零税?企业没有留抵进项税还需要做退税申报吗?
老师,请问一下我们出口一批货,要做出口退税的,2023年2月出口货物报关单上金额是200万元,但是没有开出口发票,到了现在四月份了还没开出口发票,税务要我们开出口发票才可以出口退税,请问我们现在做3月份的1-3月的账是这批出口货物报关单,但是没有出口发票,该怎么做这笔分录呢?
要求请会做进出口贸易的老师来回答。我们公司2023年2月出口一批货200万有相对应报关单,2023年3月份收到这笔出口货物进项发票100万,税务局要求我们要开出口发票才可以退税,在2023年4月开出口发票200万,请问现在我们要做2023年2月和3月的账,这个两笔分录该怎么做呢?请老师写出2月和3月带有数字的分录,谢谢!请会做进出口贸易的老师来回答!多谢了
你好老师,我想问一下我刚接手了一个外贸企业的账,他们3月份和5月份有2笔报关出口,并且都已收汇,但是老板说因为没有收到进项发票,所以没开销售发票也没申报收入,这样是不是不可以?我还想问一下是不是应该尽快催收发票,办理出口退税?
开具安装费发票上的地址必须是本地的吗
老板名下有两个个体户,一个是查账征收的,一个是核定征收的,请问要做汇算清缴吗?
某产品分两道工序,各工序单位定额工时分别为200小时和300小时。假定各工序内完工程度都为50%。1000件第二道工序的在产品相当于
个体工商户的以个体名称弄的收款码,税务局会知道不
社会团体法人登记证书(药协会)税务需要办理什么手续。开展业务收取协会费需要开具财政印发的收据还是税务系统领取的电子发票
老师,我想问下,公司是软件公司,自主研发的软件销售税率是多少?采购的软件销售税率是多少?
销售净利率是营业净利率吗为何杜邦分析法中二者是相等的,那么销售毛利率不就等于销售利润率了吗
怎么看年审报告上需要调表还是调账
老师您好,企业开票有一般计税和简易计征的,取得进项,都能抵扣吗
老师,假如张三应发工资是10800,个人社保是500,个人公积金是400,张三的个税怎么算呢。
老师,销售发票我什么时间开比较好?可以等到收到进项发票了再开吗?
老师,是在电子税务局上操作完出口退税之后,退税科联系我们上门核查吗?都会核查什么内容?
对的 进项到了再开就可以