如果 3 月份收到进项发票,通常是可以申请出口退税的 申请出口退税的一般条件包括: 企业是增值税一般纳税人且已办理退免税备案。 出口货物是增值税和消费税的应税产品,且属于可退税类别,而非免税或征税产品。 货物已经报关离境并结关,存在相关的报关单电子信息。 财务上已记录为销售。 已完成收汇操作。 拥有齐全的出口单证。 对于贵公司的情况: 已进行了增值税申报,说明在财务处理上有相应的操作,满足了账务上做出销售处理的条件。 虽然销售发票未开,但只要在规定时间内开具即可。 关键在于进项发票,3 月份收到进项发票,如果符合其他出口退税条件,一般是可以申请出口退税的。 另外,作为首次申报出口退税的企业,流程如下: 退免税备案:在电子税局里进行出口退免税备案申请,提交税务机关审核。 退税勾选:在发票综合服务平台上,将购进出口货物的增值税专用发票做退税的勾选。 收集信息:包括报关单等相关信息。 系统申报:在电子税务局进行外贸企业免退税的申报,提交税务机关审核。 上门核查:等税局通知,首次上门核查,核查通过后即可收到退税款。
我们公司是外贸企业,然后19年12月开始至今都有出口业务,12月只有一笔,因我们还没有收到过进项发票,没有开始做退免税申报,请问在申报每月增值税时要塡哪几个数?
我公司是生产企业,我刚入职,发现2021年出口的货物已经生成了报关单,但没有开具增值税普通发票(我公司是广东的),也没出口退税申报,收了外币挂在应收账款的贷方。我想问一下现在补开发票确认收入是否还能享受免税?是开免税还是零税?企业没有留抵进项税还需要做退税申报吗?
老师,请问一下我们出口一批货,要做出口退税的,2023年2月出口货物报关单上金额是200万元,但是没有开出口发票,到了现在四月份了还没开出口发票,税务要我们开出口发票才可以出口退税,请问我们现在做3月份的1-3月的账是这批出口货物报关单,但是没有出口发票,该怎么做这笔分录呢?
要求请会做进出口贸易的老师来回答。我们公司2023年2月出口一批货200万有相对应报关单,2023年3月份收到这笔出口货物进项发票100万,税务局要求我们要开出口发票才可以退税,在2023年4月开出口发票200万,请问现在我们要做2023年2月和3月的账,这个两笔分录该怎么做呢?请老师写出2月和3月带有数字的分录,谢谢!请会做进出口贸易的老师来回答!多谢了
你好老师,我想问一下我刚接手了一个外贸企业的账,他们3月份和5月份有2笔报关出口,并且都已收汇,但是老板说因为没有收到进项发票,所以没开销售发票也没申报收入,这样是不是不可以?我还想问一下是不是应该尽快催收发票,办理出口退税?
餐饮行业厨房油烟机清洗费用计入什么科目
如果去年开票有误,今年红冲重新开的话,本月增值税申报表填重新开票的金额在哪里填,以前开票金额已申报
小规模企业,缴纳的税费借贷方记什么
公司注销,资产负债表上其他应付款10万,需要缴纳25%的所得税,请问如何调整报表不交税?
招标平台使用费计入管理费用,办公费吗
老师 是这样的 我们老板经营了一个园区 注册了三个公司 A、B、C,员工的社保和一部分工资是由A公司支付 ,一部分工资现在是对私支付的 ,我想把对私支付的这部分工资放在B公司下面,由B公司支付,那需要与员工签署劳动合同呢还是劳务合同呢 (麻烦您给我提供一个范本),社保全部由A公司支付的
老师,个体工商户交的经营所得税怎么入帐?
假如一个月31天,员工固定一个月休假4天,底薪3000元,员工3/14号入职,怎么算他的底薪呢
股权转让存在税的产生吗
关于金银首饰零售环节缴纳消费税的政策是哪个 具体是怎么样的手势要交呢
老师,销售发票我什么时间开比较好?可以等到收到进项发票了再开吗?
老师,是在电子税务局上操作完出口退税之后,退税科联系我们上门核查吗?都会核查什么内容?
对的 进项到了再开就可以