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借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交增值税-未交增值税 这一笔可以不做吗

2025-02-16 20:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-16 20:20

您好,这个要做的,这个要转到未交增值税里面去

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快账用户9603 追问 2025-02-16 20:33

年底的时候做这一笔 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 是一整年的税额吗

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齐红老师 解答 2025-02-16 20:34

增值税年末结转的会计分录包括以下几个步骤: 结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转未交增值税: 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额: 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额: 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税

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快账用户9603 追问 2025-02-16 20:42

增值税年末做结转的税额是一整年的税额吗还是只有12的税额

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快账用户9603 追问 2025-02-16 20:43

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交增值税-未交增值税 这一笔是每个月都得做这笔分录吗

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齐红老师 解答 2025-02-16 20:45

这个月末或年末都要做的,这个如果有要交的税,就得做

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快账用户9603 追问 2025-02-16 20:48

如果是每月都做做的话,年底是不是就不用做结转出未交增值税额了

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快账用户9603 追问 2025-02-16 20:54

月末和年底都做的话 未交增值税不是有余额了吗

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齐红老师 解答 2025-02-16 20:55

是的,下个月交了就没有了

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快账用户9603 追问 2025-02-16 20:57

所以如果是每月都做计提增值税的话的话,年底是不用做结转出未交增值税额了吗

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齐红老师 解答 2025-02-16 21:02

是的,每月做了,年底不用再交了

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您好,这个要做的,这个要转到未交增值税里面去
2025-02-16
你好; 你现在把你销项税和进项税 多少发来看看 ; 你上期是否有留底 ; 上月的时候 余额和你申报表一致吗?
2022-05-11
你好! 建议年底汇总做这笔分录
2021-04-28
你好,你合并了之后这个分录不对。
2022-03-15
你好! 思路是对的 可以不做第一个分录的
2020-12-06
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