老师你好！我公司是建筑公司，2月份给工人打钱，3月份开来建筑服务的发票。2月份就计了应付职工薪酬借方，3月份没做这笔账。3月份来的发票可以附在2月份凭证上面吗

那我现在要怎么处理呢？

请问你2月份做的什么分录？

借：应付账款一暂估成本 84618 贷：应付职工薪酬一工资 84618 借：应付职工薪酬一工资40000 应付职工薪酬一工资44618 贷：银行存款 84618

发票开回来，直接做到3月份就行了。借相关费用，贷应付账款。

做到2024年的三月份？

是的，发票做到3月份。

好的，谢谢老师

老师，44618这个数，发票和打款不一致，他的银行卡用不了，打在他老婆卡上了。24年7月，他老婆来做工，金额差不多，所以也开了这个金额。

他老婆的发票是25年1月份开回来的

付款的时候做负债科目，发票到的时候借方做费用贷方冲负债科目。

发票跨年了，没关系吧

如果是以前年度的损益类科目，原来没有计提，就用利润分配-未分配利润代替原来的损益类科目