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本月收到进项发票,进项税额做到待认证进项税科目,由于本月没有开具销项发票,是否可以下月再认证抵扣?下月认证后,从待认证进项税,转入进项税科目,这样是否正确?

2025-02-08 10:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-02-08 10:41

对的是的,正确的是这么做。

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快账用户3391 追问 2025-02-08 10:52

自然人电子税务局,申报个税时,提示未填报专项附加扣除,是否为必须填报项?如果不填,是否能正常申报个税?

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齐红老师 解答 2025-02-08 10:53

这个不是必须的,可以不填写,不想抵扣就不用填写。

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快账用户3391 追问 2025-02-08 11:08

社保个人部分由公司承担,这种情况怎么操作会比较好?银行扣款的全部金额计入管理费用。在申报个税时个人扣除里的社保金额是否要填写上?不填会存在哪些问题?

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齐红老师 解答 2025-02-08 11:11

两种做法,一种是个人负担的社保,在工资里面计提,然后发放的时候扣除。申报个税的时候需要填写专项扣除。 如还有一种方法是直接做管理费用里面汇算清缴纳税调增,不填写个人负担的社保。

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对的是的,正确的是这么做。
2025-02-08
你好 借成本费用科目负数  贷待认证进项负数 
2021-02-26
同学你好 是的,你可以及时勾选抵扣认证
2020-11-30
您好 可以先入账,税额放到待抵扣进项税额,下个月再认证转到进项税
2020-11-09
您好, 这个是不需要转的
2022-08-12
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