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老师,新春快乐!请问2021年公司作为小规模期间取得了一张增值税专用发票。现在2025年公司转为了一般纳税人,那2021年取得的那张专票在2025年是不是就不能抵扣了?因为公司作为小规模纳税人期间是有产生收入的?

2025-02-07 14:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-07 14:34

同学,你好 不能抵扣的

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快账用户9114 追问 2025-02-07 14:36

那现在需要做进项税额转出吗

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齐红老师 解答 2025-02-07 14:36

同学,你好 如果你抵扣了,那需要做进项税额转出

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快账用户9114 追问 2025-02-07 14:38

老师,如果没有抵扣应该怎么处理

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齐红老师 解答 2025-02-07 14:39

同学,你好 当作普通发票做

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快账用户9114 追问 2025-02-07 14:42

系统里面还需要怎么处理吗?

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齐红老师 解答 2025-02-07 14:43

同学,你好 不需要处理

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相关问题讨论
同学,你好 不能抵扣的
2025-02-07
是的,小规模期间专票不能抵扣。
2023-11-17
你好那个不可以的哈
2024-11-29
你好,不可以,因为专票是小规模纳税人期间取得的
2021-03-01
小规模期间你们有收入吗?如果有收入不可以抵扣的,没有收入才可以
2022-05-11
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