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请问老师,24年第四季度的成本费用的发票可以做账做在25年1-3月吗?因为在实操中好像去年第四季度(24年10、11、12月)的成本发票可以入在本年(25年)1月份,因为成本、费用的入账,开票与入账的跨度在三个月以内都是合理的。

2025-01-30 18:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-30 18:39

你好,在企业所得税汇算清缴之前入账都是可以的

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快账用户9424 追问 2025-01-30 18:44

但是我24年第四季度的发票入的是25年哦,不是24年的账,这样也可以吗?这样入了汇算清缴会要求调整吗?

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齐红老师 解答 2025-01-30 19:00

你好,入账的时候,入到利润分配未分配利润,最最好是在2024年已经做预提,2025年直接冲预提费用

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快账用户9424 追问 2025-01-30 19:17

24年没有预提,不能预提,因为我们公司要利润,这些成本发票入进来了就亏损了。不预提的前提下该怎么办?

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齐红老师 解答 2025-01-30 19:19

你好,如果2024年没有入,在2025年损益科目就就入利润分配-未分配利润

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你好,在企业所得税汇算清缴之前入账都是可以的
2025-01-30
同学你好,刚才回复你时,答疑画面结束了,无法发出去 对于这个问题, 如果能开账,最好全部计入12月,不考虑发票日期 但是,你上面提到 要 贷款,想让2024年财报为盈利,所以,我建议 就不要开账了,全部计入2025年1月 方法就是按照上面一起提到的方法
2025-01-30
您好,如果2024年没有入账,金额不大可以入2025年
2025-01-30
12月确认未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税   如果以后补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 –已开票
2025-01-03
你好 暂估  入库处理 
2020-11-25
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