请问老师，如果年后请税务师事务所做的所得税汇算清缴算出的应纳税所得额和我现在（24年12月的账）算的不一样，那该怎么办？
你好，如果税务师事务所审计出有需要调整的，就直接调账就可以
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请问一下老师，我们公司去年做汇算清缴时缴纳多1万元的企业所得，一个季度都做预交所得税，年底做汇算清缴，多缴了1万的所得税，现在税务局退多交所得税1万块钱到账了怎么做分录？
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老师您好，请问2022年12月底的利润表中计算企业所得税的时候，表中已交所得税包括2021年度汇算清缴的税额，12月底的应交企业所得税额是不是应该加上21年汇算清缴税额的数据
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请问在24年初年底汇算清缴后缴纳的所得税金额需要在2023年计提吗？比如24年初缴纳所得税5000元，23年计提的分录可以怎么写呢
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老师，请问如果23年的企业所得税汇算清缴之后需要补缴企业所得税，汇算清缴是在5月底申报的，针对实行季报的小规模企业应该怎么做账？
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老师好，请问一下24年中间企业有缴纳过企业所得税，如果汇算清缴调增之后的应纳税额是负数的话是不是就得退税，而不能25年第一季度预缴所得税时抵扣
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等25年五月底做完汇算清缴，我24年12月的账都已经结账好久了。那该怎么调整？
还是可以调整的，只是需要更正汇算清缴申报可以会产生补税或者退税
通过以前年度损益调整来调整吗？
是的通过以前年度损益调整
我24年第四季度企业所得税是按照大概估计申报的，跟我现在12月的报表数不一样。因为15号之前我账没做完（我公司业务量很大）。那到时汇算清缴时一定会更正申报的，那更正申报会有滞纳金吗？
过了汇算清缴申报期截止日，再更正就会产生补税或者退税以及因补税产生的滞纳金
如果在汇算清缴截止期前进行的更正申报是不会产生滞纳金的