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老师好,应收帐款发票作废记在应收借方了,调帐怎么写分录

2025-01-22 09:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-22 09:03

直接原分录红冲就行了,只是金额为负数,分录科目一样

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快账用户4896 追问 2025-01-22 09:04

十几年前的帐

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齐红老师 解答 2025-01-22 09:10

借:利润分配-未分配利润 贷:应收账款

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您好,会计分录: 借:其他应付款 贷:其他应收款
2022-01-15
收到发票附在支付款的凭证后边
2024-06-05
1.计提租金费用时:借:成本/费用科目(例如:租金费用)贷:应付账款 1.支付租金时:借:应付账款贷:银行存款 1.收到发票时: 在大多数情况下,收到发票并不直接对应一个独立的会计分录,因为发票只是确认之前已经发生的交易(即租金计提和支付)的书面证据。但是,如果您之前的计提是基于预估金额,而发票上的金额与预估金额有所不同,那么您可能需要调整之前的分录。 如果发票金额与之前的计提金额相同或小于之前的计提金额,您通常不需要额外的会计分录。因为所有的金额都已经通过之前的分录正确地记录了。 如果发票金额大于之前的计提金额,您可能需要补提租金费用: 借:成本/费用科目(补提的金额) 贷:应付账款(如果尚未支付补提部分)或银行存款(如果已经支付补提部分)
2024-06-05
你好,根据你的描述,现在的分录是 借:库存商品或原材料  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款
2024-05-22
您好,分录是不正确的,以前年度损益调整应当是贷方红字
2020-12-27
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