演示账套

我公司收到的别的公司给我公司的社保体现款项该怎么做账

2025-01-16 13:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-01-16 13:48

您好，你们公司帮别人公司代买社保吗？

快账用户1271 追问 2025-01-16 13:52

是的。我们公司是劳务派遣公司

齐红老师解答 2025-01-16 13:56

这些员工工资也是在你们这边申报吧，你们开票给对方吧

快账用户1271 追问 2025-01-16 14:03

是的。我们申报

齐红老师解答 2025-01-16 14:04

1、企业计提社保时，做如下分录，借：管理费用-社会保险费单位部分）贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分，借：应付职工薪酬-工资（应发数），贷：其他应收（付）款-社会保险费（个人部分），银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保的时候，借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分），其他应收（付）款-社会保险费（个人部分），贷：银行存款/现金。

齐红老师解答 2025-01-16 14:04

是你们公司的社保就这样做