你好老师，做12月报表的时候有一笔23年的调整，借进项税2，贷未分配利润2，做完这笔分录资产负债表里面未分配利润减少2 利润表没有调整项啊，这样资产负债表跟利润表咋对上，未分配利润期末➖起初＝本年利润
你好，应该用以前年度损益调整科目。
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Q
利润表的净利润是9万。资产负债表未分配利润期末减期初是7万，与利润表净利润相差2万。本月有一笔分录是分红：借利润分配2万，贷银行存款2万。是不是跟这笔有关系，要怎么调整
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Q
老师好: 上年度多计提所得税费用 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后，资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润，要怎么做资产负债表？
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Q
资产负债表里的期末未分配利润不等于净利润和起初未分配利润？是不是因为调整一笔借库存商品，贷，本年利润，引起的？不相等是不是不对
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Q
老师你好，麻烦问你个问题，当年调整以前的年度损益调整，最终转入到利润分配—未分配利润，这样资产负债表中未分配利润减少，利润表中本年累计数➕期初未分配利润和未分配利润期末数不等是什么原因啊？
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Q
老师，我上年忘做一笔折旧，就用了未分配利润科目调整，那资产负债表的未分配利润加上利润表净利润不等于期末数咋办
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利润表有这个可以吗？
22年比如住宿费1350（含税）税76.42，我记账的时候记的1350没有把税单拿出来，我现在发现了，我该怎么做把税体现出来
是这样一笔业务做的分录
借应交税费应交增值税进项76.42，贷以前年度损益调整76.42。借以前年度损益调整76.42，贷利润分配未分配利润76.42。
这个做完了，资产负债表未分配利润少76.42但是利润表没有变动，这就对不上了，审计的时候会不会有问题
至于你说的那个逻辑关系，因为有这个跨年调整，是对不上的，主要原因是那个利润分配—未分配利润没有期初和期末之分。
是啊，我还没申报报表，就这样申报对吗？就这样差着报吗？
审计的调整分录有利润分配—未分配利润（期初）和（期末）。所以，他们能看懂。
报税这个对不上没事吗？
报税的时候，还是应该有逻辑关系的。可以把期初数也修改了。（由于这个管理费用是税前的，我一般把那个以前年度损益调整，转入本年利润中了，没有按照正常的处理）