老师您好，公司为一般纳税人，2024年6月办的营业执照，12月23做的税务登记，税务登记前没有销项，有进项票（购进的生产材料，办公用品等)，2025年1月10白建的账套，2024年还要做汇算清缴吗？

(4)2x22年9月30日，甲公司与乙公司签订技术许可协议，约定乙公司向甲公司独家授予一项技术许可，许可期限为3年，甲公司可以使用或转授该技术许可。甲公司于合同签订日一次性通过银行转账支付许可费600万元。甲公司将该技术许可用于研发活动，相关研发活动支出不满足资本化的条件。乙公司向甲公司提供的技术许可属于在一段时间内履行的履约义务。为什么乙公司2022年确认的营业收入50在调整当年净利润是不从当年的利润中扣除，老师，不知道为什么追问一直发不出去但是乙公司是甲公司的子公司，那提供技术许可不也是内部交易嘛，这个营业收入在合并报表中是不存在的吧

老师请问小规模超过30万缴纳了1%的增值税，然后企业所得税就不用做纳税调增了是吧？

老师好：公司名是广东商会，想问下这样入账可以吗？

老师，收普票和专票除了不能抵扣外还有其他什么区别吗？要求对方公司开专票，对方要我们公司全额负担税点，不然的话只能是普通发票，请问这合理吗？

老师，我是乙公司内账会计，甲、乙公司是两家独立核算的公司，因为中亚客户是乙公司业务，但是中亚是在甲公司签订的合同，中亚客户将11600元款付到甲公司公账并一起开票29000元，乙公司收货款外税金29000*11%=3190元，甲公司收9%的税金2610，（29000*9%=2610元），其中的税金差额580（3190-2610=580元）元计入乙公司收入，请问老师，这个账怎么做，会计分录怎么做

自媒体公司，每月会有几笔支付给外请摄影师的支出，取得不了发票，怎么处理比较好？每笔在四五千左右

工厂开工前期车间的改造费用摊到哪里？

1.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第13行“利润总额”为：【383361.43】元； 2.您单位填报的《利润表》“利润总额”本年累计金额为：【-225638.57】元； 3.您单位填报的申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第13行“利润总额”与《利润表》中填报的“利润总额”不一致，请核实。 低 申报表管理费用金额与利润表不一致 1.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第5行“管理费用”为：【1007302.18】元； 2.您单位《利润表》中“管理费用”本年累计金额为：【1227302.18】元； 3.两者不一致，请核实申报数据填报是否有误。 低 未享受更优惠的小微政策 1.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第26行“减免所得税额”为：【93035.04】元； 2.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第25行“应纳所得税额”为：【116293.8】元； 年报出现的问题，怎么调？

消费税：我公司去年10月开始从A公司采购燃料油，对方发票开到2月份，我们销售成品油给B公司，发票开到1月份，这种的本月勾选发票的时候是一直到2月的全部勾选吗还是只勾到1月份

一项产品的专项检查费可以计入该产品的成本吗