老师，我们是小规模纳税人，去年有张成本票26万的，今天发现对方红冲了，但是我们一直还挂着其他应付款，我们这个月应该怎么做

老师，这个账都没了，只有账页和凭证，我是刚接手的

调整以前报表会不会被税务认为异常呢

之前有老师告诉我，在今年调整，借其他应付款，贷利润分配-未分配利润，报表就不需要调整了

关键是你还要做上年的汇算，需要以正确的报表汇算，所以，要修改上年的报表

我做汇算清缴是做24年的，23年的不变呀

我说的是红冲的是23年的发票

我现在做24年12月份的账，我通过借其他应付款，贷未分配利润，过渡23年26万，统一了，这样还需要还23年的报表吗

那么就要更正23年的报表做汇算，你做账做25年也可以那样做

哦，那我就改了23年的年度资产负债表，利润表，年汇算清缴，然后24年正常做账，用那个其他应付款和未分配利润做个科目，等到做24年汇算清缴的时候，按照24年账面利润正常报税就行了，我这么理解对不对老师

更正了23年的报表和申报，就要更正24年的年报年初数和影响的对应数据

那我24年还改哪个，老师我快哭了，你一下子都告诉我吧

我24年应该调哪个，我要是调了，和账就不一样了

就是调整资产负债表的未分配利润年初数，和期末数

那账怎么办，

调整年报的资产负债表还是每个季度的