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老师好,我们企业所得税是按照收入的1%计提交纳的,未分配利润是按企业所得税除以25%倒推的,相当于未分配利润的金额是个虚数,企业并没有这么多钱。这种情况下怎么办?

2025-01-07 17:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-07 17:21

单位这边如果是查账征收,按照据实账务调整处理,倒推的方式不符合税法规定

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单位这边如果是查账征收,按照据实账务调整处理,倒推的方式不符合税法规定
2025-01-07
您好,不是,借以前年度损益调整,贷应交税费,借应交税费贷银行存款
2022-06-30
你好 利润表体现的是本年的利润,汇算清缴结转到未分配利润了,是以前年度的利润。所以不在本年利润体现,可以在利润表备注下。年末结转到未分配利润后,以后就平了。
2021-08-21
你好,这个不需要调整的,其他的都不需要调整,这个不影响你交企业所得税,因为它影响的是净利润,它不影响利润总额,你交企业所得税的时候是根据利润总额来的 只不过是它会影响你报表勾稽关系不一致,你可以忽略这个差异的
2023-01-03
你好,货币资金和未分配利润没有直接的关系,当然是按照未分批额利润
2021-01-19
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齐红老师 | 官方答疑老师

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