可以的,只要汇算时调增了就没问题
老师:我们企业社保,由于增加人员8月份的,导致了有滞纳金,这个社保的滞纳金部分,是不是只能做营业外支出?算所得税中进行调增出来?
老师,我们卖给客户货物,票已开,钱收不回来,我们做营业外支出,但这笔在汇算清缴需要纳税调整,如果有给对方的起诉书 就可以做税前扣除吗
老师,医保没有按时缴纳产生的37.51元滞纳金,我 23年做账放到营业外支出了。现在所得税汇算清缴,一般企业成本支出明细表里面,滞纳金填到哪一行?属于哪项支出啊?
老师,我们第四季度企业所得税少报收入,昨天已经补交税款了,产出了2.7万的滞纳金,是计入营业外支出-滞纳金科目吗?然后汇算清缴调增是吗?
老师,我们目前是工业小微企业,今年有笔应收账款260万的坏账计入营业外支出,请问我明年汇算清缴时这笔营业外支出是不是要调增,如果我调增了是不是就不符合小微企业的认定了。谢谢!