社保费如何做会计分录

吴少琴老师

职称：会计师

4.99

解题: 3.47w

现在不让代缴社保你公司非要代缴的话，代扣借其他应收款-xx 贷银行存款收的时候借银行存款贷其他应收款

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张原：回复吴少琴老师好的，谢谢老师

2023-03-15 10:36:59

吴少琴老师：回复张原满意请打五分好评

2023-03-15 10:51:30

克江老师

职称：,中级会计师,注册会计师,税务师

4.96

解题: 0.33w

计提借:成本费用有关科目(单位部分) 货:应付职工薪酬支付时: 借:应付职工薪酬其他应付款一社保个人部分货:银行存款/现金

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俞微：回复克江老师这2个应付职工薪酬金额不同吗

2023-03-15 11:37:44

克江老师：回复俞微应付职工薪酬金额，相同

2023-03-15 11:48:50

俞微：回复克江老师上面是单位交社保部分，应该还少吧

2023-03-15 12:00:53

克江老师：回复俞微其他应付款一社保个人部分你要在发工资时候扣除。

2023-03-15 12:30:09

俞微：回复克江老师能不能麻烦老师详细科目写一下(借方相关科目)

2023-03-15 12:55:12

克江老师：回复俞微这个根据你们单位，那些人分了。如果对于销售部门，就是费用销售管理人员就是管理费用生产人员就是生产成本。我如何知道

2023-03-15 13:13:17

俞微：回复克江老师我的意思是说公司交的社保和工资如何区分

2023-03-15 13:38:43

克江老师：回复俞微社保和工资，按照人员区分计入相关成本。我也不知道你区分成本还是什么

2023-03-15 14:04:15

俞微：回复克江老师按人员区分我肯定知道啊，我是问个人部分扣除和公司部分是如何冲平的

2023-03-15 14:20:16

克江老师：回复俞微扣多冲多少，比如发工资计提借:管理费10 货:应付职工新酬10 发工资: 借:应付职工薪酬10 货:其他应付款一社保个人2 银存8 计提社保: 借:管理费用6 货:应付职工薪酬6 支付社保: 借:应付职工薪酬6 其他应付一社保个人2 货:银存8

2023-03-15 14:42:16

克江老师：回复俞微这就平了，希望回复对你有帮

2023-03-15 15:07:05

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

5.00

解题: 18.13w

看截图图这个，你看截图这个

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王雁鸣老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 10.29w

您好，社保补提，借，管理费用-社保等科目，贷，应付职工薪酬-社保。扣款时，借，应付职工薪酬-社保，待，银行存款。

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上善若水：回复王雁鸣老师老师，个人缴纳的部分在这样补提社保并且扣款的，尧如何处理？

2023-03-15 13:50:28

王雁鸣老师：回复上善若水您好，个人部分，扣款时，借，其他应收款-社保，贷，银行存款。工资扣回时，借，应付职工薪酬-工资，贷，其他应收款-社保。

2023-03-15 14:14:51

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.35w

你好计提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保缴纳，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款

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