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已认证未抵扣会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 过往 发表的提问：
进项已认证后未抵扣怎么做会计分录？
借：原材料 借：应交税费——应交增值税（待抵扣的进项税） 贷：应付账款（或库存现金、或银行存款）
1楼
2023-03-14 13:27:05
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 68.38w
引用 @ 孝顺的万宝路 发表的提问：
你好 ，已认证进项，未抵扣，会计分录应该怎么写
借管理费用应交税费应交增值税进项贷银行存款。
2楼
2023-03-14 14:30:22
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 春煦 发表的提问：
记账联6月未付款未记账，认证联6月已认证抵扣，怎样做会计分录
借：成本费用 应交税费-进项税额 贷：应付账款
3楼
2023-03-14 15:32:48
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春煦：回复佟老师 老师，记账联未记账，抵扣联记账分录
2023-03-14 15:57:00
佟老师：回复春煦你直接来记账联记账就可以了，为什么要用抵扣联
2023-03-14 16:17:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.62w
引用 @ L. 发表的提问：
增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做
您好 借：材料费用等 应交税费——待抵扣进项税额 贷：应付账款等
4楼
2023-03-14 16:55:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 奋斗的手套 发表的提问：
增值税已认识未抵扣过了认证期应该怎么做会计分录
您好。过了认证期，只能价税合计，计入成本费用类科目
5楼
2023-03-14 18:20:09
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.62w
引用 @ 俊秀的金针菇 发表的提问：
增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做
您好 借 材料费用等 应交税费～待抵扣进项税额 贷 应付账款等
6楼
2023-03-14 19:32:46
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家权老师
职称：税务师
4.98
解题: 15.38w
引用 @ K14619939316263 发表的提问：
老师，请问收到红字进项发票该如何入账，已认证抵扣和未认证抵扣会计分录怎么写
未认证抵扣的原来红字冲销 已经认证的类似以下 借：原材料 负数      贷：应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数
7楼
2023-03-14 20:55:17
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K14619939316263：回复家权老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 21:16:31
家权老师：回复K14619939316263不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-03-14 21:35:31
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 奔跑的蜗牛 发表的提问：
待抵扣进项税额详细解说及账务如何处理（会计分录）？1、期初已认证相符但未申报抵扣？2、本期认证相符但未申报抵扣？3、期未已相符但未申报抵扣？
1、”期初已认证相符但未申报抵扣“就是前期已认证了进项票，但前期未申报抵扣的进项税额 2、”本期认证相符但未申报抵扣“就是栖期已认证了进项票，但本期不打算申报抵扣的进项税额，打算放在以后抵扣 3、”期未已相符但未申报抵扣“就是留在自己手里的进项税，也没有验票，也不申报抵扣 正常而言，就是建议当期认证当期抵扣。就行了，不然出现上述情况你的进项就处于非常混乱的状态
8楼
2023-03-14 22:03:24
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 17.64w
引用 @ ℃ 发表的提问：
专票未抵扣未认证 怎么做会计分录呢
未认证的进项税额计入到应交税费，应交增值税待认证进项税额里面。
9楼
2023-03-14 22:54:34
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℃：回复东老师 借 库存商品   借  应交增值税待认证进项税额   贷应付账款 
2023-03-14 23:18:52
东老师：回复℃对的，没错就是这么做的
2023-03-14 23:39:05
℃：回复东老师 上面的不能撤回  这次对吗  借  应交税费 -进项税额 贷 应交税费-应交增值税待认证进项税额
2023-03-15 00:06:29
东老师：回复℃对，这个是认证以后这么做的。
2023-03-15 00:29:56
℃：回复东老师 那抵扣一半 一般未抵扣怎么操作呢
2023-03-15 00:43:38
东老师：回复℃现在这个都必须抵扣才行的。
2023-03-15 00:55:30
℃：回复东老师 进项特别多 抵扣不完的嘛
2023-03-15 01:14:43
东老师：回复℃底部完就可以形成留抵进项税额。
2023-03-15 01:41:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
已认证的增值税专用发票，但是未抵扣会计分录怎么做
未抵扣是啥情况，你填写本期认证本期申报抵扣么？
10楼
2023-03-15 00:13:18
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飘絮：回复maize老师 意思是已经验票成功了，但是当月没有可以抵扣的增值税交
2023-03-15 00:36:38
maize老师：回复飘絮可以直接做进项税额就可以，这个月末结转到转出未交增值税借方，表示是留底
2023-03-15 00:49:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.35w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
本月购买文件柜，收到专票，未认证未抵扣，款已付，如何做会计分录？
你好 借；管理费用——办公费 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目
11楼
2023-03-15 01:14:08
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哎嗨：回复邹老师 筹建期可以计入开办费么
2023-03-15 01:35:59
邹老师：回复哎嗨你好，筹建期就把管理费用——办公费换成 管理费用——开办费核算
2023-03-15 01:58:52
李芬老师
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.63w
引用 @ 鲤鱼毛巾 发表的提问：
我想咨询已认证未抵扣的跨月发票冲红怎么做会计分录
您好，未抵扣？那你当时怎么入账的啊
12楼
2023-03-15 02:13:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 68.38w
引用 @ 游涯士 发表的提问：
老师，你好，本期已认证但未抵扣的发票如何做会计分录，谢谢
借库存商品进项贷银行存款。
13楼
2023-03-15 03:18:12
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游涯士：回复郭老师 什么呀
2023-03-15 03:46:11
郭老师：回复游涯士做进项的意思，你不抵扣，留底就可以。
2023-03-15 04:01:38
游涯士：回复郭老师 我是说应交增值税-进项税如何转
2023-03-15 04:18:01
郭老师：回复游涯士是费用的，你把库存商品改成管理费用就可以啦。
2023-03-15 04:39:01
游涯士：回复郭老师 我想问下会计分录，应交增值税-进项税是转到代抵扣科目，还是转到留底税额，会计分录可以写一下吗
2023-03-15 05:05:52
郭老师：回复游涯士借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项
2023-03-15 05:29:01
游涯士：回复郭老师 这是错的
2023-03-15 05:40:34
游涯士：回复郭老师 我这票不是下期可以抵的吗，现在就做进进项里吗
2023-03-15 06:04:43
郭老师：回复游涯士只要认证了，他就是进项 不抵扣，他也是进项
2023-03-15 06:17:48
游涯士：回复郭老师 那就是直接做进进项就可以了，等下期有销售了直接抵了就好了，是这样吗
2023-03-15 06:31:36
郭老师：回复游涯士你好是的，可以这么理解。
2023-03-15 06:56:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.62w
引用 @ 犹豫的店员 发表的提问：
您好老师，已认证抵扣进项税但未入账的红冲发票会计分录
您好 您收到发票已认证抵扣进项税但未入账 现在收到红冲发票？
14楼
2023-03-15 04:37:41
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ?静萱lacey 发表的提问：
进项税只认证未抵扣怎样做会计分录，
借应交税费-待抵扣进项税额
15楼
2023-03-15 05:43:08
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?静萱lacey：回复小云老师 贷方放到什么科目
2023-03-15 06:00:01
小云老师：回复?静萱lacey你实际花的什么就是什么呀，银行存款等
2023-03-15 06:23:45
?静萱lacey：回复小云老师 借:应付账款 200应交税费-待抵扣进项税50贷：银存250。 这样写的话我应付账款应该是250的，应付账款就对不起来了
2023-03-15 06:53:35
小云老师：回复?静萱lacey同学，你要买东西才会有还款啊 借库存商品等200 应交税费-待抵扣进项税50贷：应付账款250 借应付账款250 贷银行存款250
2023-03-15 07:13:58
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