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给职工交社保会计分录
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 浩瀚星辰 发表的提问：
关于交社保的会计分录应该怎么写呢？交的有工伤，职工基本医疗，职工大额医疗互助保险，养老保险，生育保险。
你好，计提 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-养老/医疗/工伤/失业
16楼
2023-03-15 07:21:47
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
收到政府转入的社保补贴发放给职工怎么做会计分录
借：银行存款 贷：营业外收入 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
17楼
2023-03-15 08:11:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
老师 给员工补交9月社保 如何做会计分录
补交的是公司承担的部分还是个人负担的部分，还是二者合计？
18楼
2023-03-15 09:19:27
全部回复
叮咚：回复张艳老师 老师 是二者合计
2023-03-15 09:50:26
张艳老师：回复叮咚9月份补计提公司负担的社保部分了嘛？
2023-03-15 10:16:03
叮咚：回复张艳老师 没有
2023-03-15 10:40:02
张艳老师：回复叮咚您需要补计提公司负担的那部分社保费 借：管理费用等--社保费 贷：应付职工薪酬--社保费（公司负担部分） 缴纳时 借：应付职工薪酬--社保费（公司负担部分） 其他应收款--个人社保 贷：银行存款
2023-03-15 10:55:44
叮咚：回复张艳老师 老师 其他应收款--个人部分 如何做平？
2023-03-15 11:23:13
张艳老师：回复叮咚在下月实际发放工资时，代扣回来就可以冲平了。
2023-03-15 11:42:26
叮咚：回复张艳老师 老师 这次补交 公司承担了单位部分和个人部分 款项都是从社保账户里扣的 公司可以承担个人部分的吗？
2023-03-15 11:53:48
张艳老师：回复叮咚公司是先替员工缴纳，然后再实际发放工资时，再代扣回来的。
2023-03-15 12:19:27
叮咚：回复张艳老师 公司愿意承担个人部分 可以吗？ 有什么规定吗?
2023-03-15 12:32:06
张艳老师：回复叮咚可以的，计入营业外支出科目核算，等所得税汇算清缴时，做纳税调增处理。
2023-03-15 12:43:29
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 追逐繁星 发表的提问：
新单位给新员工交社保应该怎么交会计分录阿
你好，新单位给新员工交社保？这个跟老员工处理是一样的
19楼
2023-03-15 10:29:01
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追逐繁星：回复佟老师 会计分录怎么处理阿，老师
2023-03-15 10:44:45
佟老师：回复追逐繁星单位负担部分 借管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 个人负担部分 借应付职工薪酬 贷银行 个税 其他应付款-社保 支付 借应付职工薪酬 其他应付款-社保 贷;银行存款
2023-03-15 10:56:17
追逐繁星：回复佟老师 好的，多谢老师
2023-03-15 11:08:17
佟老师：回复追逐繁星不客气，祝您学习愉快！
2023-03-15 11:32:47
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
您好，我公司第一次给员工上社保，缴纳社保的会计分录？计提社保的会计分录？
社保按下面这个图这个做，
20楼
2023-03-15 11:23:19
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陌上花开：回复maize老师 汪老师您好，小规模企业这月仅交了社保，其它什么费用收入都没有，我是做缴社保的分录和计提社保的分录，然后结账就行吗？
2023-03-15 11:37:41
maize老师：回复陌上花开还需要计提工资，这个对应有工资吧，那需要先计提工资，别的没有那就不做
2023-03-15 11:51:06
陌上花开：回复maize老师 不发工资。
2023-03-15 12:18:33
maize老师：回复陌上花开。。。。那先做工资计提，需要按权责发生制做计提，
2023-03-15 12:40:20
maize老师：回复陌上花开你们没有员工这样？那不计提
2023-03-15 13:01:28
陌上花开：回复maize老师 给法人的爱人上的社保，不发工资，社保全费用自己交
2023-03-15 13:19:35
maize老师：回复陌上花开那这个只做社保分录，别的不做吧
2023-03-15 13:38:46
maize老师：回复陌上花开社保全费用自己交 全额自己交这个是违法，这个之前有学员问过税局，
2023-03-15 14:03:26
陌上花开：回复maize老师 那不发工资，向对方借款不违法吧
2023-03-15 14:28:04
maize老师：回复陌上花开可以，但是这个社保全费用自己交 这个不合理
2023-03-15 14:40:26
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