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会计全套账务处理完整篇
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 醇咖啡 发表的提问：
老师老师，请问公司出售购入的二手车，现在如何做账务处理》？所有的完整会计分录应该怎么做？
你好，公司出售购入的二手车， 借固定资产 贷 银行存款 每月折旧
166楼
2023-08-19 19:35:59
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醇咖啡：回复紫藤老师 不对老师，我是出售，收款的
2023-08-19 19:53:46
紫藤老师：回复醇咖啡一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理
2023-08-19 20:14:51
醇咖啡：回复紫藤老师 第一步的累计折旧是 当月的 还是 自购入次月至售出当月全部的折旧？
2023-08-19 20:32:09
紫藤老师：回复醇咖啡自购入次月至售出当月全部的折旧
2023-08-19 21:00:04
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ sandclok 发表的提问：
公司贷款买办公室怎么做账务处理？求一整套的详细流程
入账时候： 借：固定资产 （设备款的现值，按贷款利率折现） 未确认融资费用 （倒挤） 贷：长期应付款 （扣除首付，后期应付的款项） 银行存款 （首付） 以后期间： 借：财务费用 贷：为确认融资费用 借：银行存款 贷：长期应付款
167楼
2023-08-20 18:19:14
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sandclok：回复靖曦老师 可是我们贷款没下来，也还没有发票，但是开始吧办公室出租给别人用了怎么处理？
2023-08-20 18:42:54
sandclok：回复靖曦老师 不知道贷款利率利息多少现在
2023-08-20 18:55:26
靖曦老师：回复sandclok具体需要跟银行核实，
2023-08-20 19:11:14
sandclok：回复靖曦老师 主要是现在贷款还不确定得不得，固定资产具体价值还确定不了，但是办公室又出租出去了，这种账务要怎么处理啊？
2023-08-20 19:32:19
靖曦老师：回复sandclok也就是房子还不是你的，你收了租金
2023-08-20 19:43:18
靖曦老师：回复sandclok你可以先列入预收款，以后再确认收入
2023-08-20 20:08:15
sandclok：回复靖曦老师 也就是说贷款没下来就不能入固定资产？
2023-08-20 20:37:49
靖曦老师：回复sandclok应该是这样的，你不符合确认资产的条件啊，
2023-08-20 20:51:53
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.36w
引用 @ 静心 发表的提问：
16年的全年一次性年终奖，会计处理在1月份，原本在2月应该申报，可是忘记申报了，能否在这个月补申报？是否有滞纳金？
您好，可以在这个月申报，您申报里填写实发月份是3月份，就没有滞纳金了，如果是申报是1月份为实发月份，就会有滞纳金的。
168楼
2023-08-20 18:37:45
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ AAA 发表的提问：
有免租期的租金收入，在免租期内是不是税会账务处理一致，都要将所有的租金收入除以全部的租期（包含免租期）确认每年的收入？还是税会计处理不一致，调减会计上确认的收入？
税会处理一致，不产生差异。
169楼
2023-08-20 19:05:31
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 比赛尔 发表的提问：
我们公司买了一件设备，付了款也收到了货，但没收到发票，当时不确定什么时候发票到，所以会计处理在先了，入了账，但账务处理没算税进去，现在发票到了，要把全进去，怎么摘要怎么写，不想红冲，主要是摘要怎么写
你好。摘要可以写调整之前的暂估入账的成本。
170楼
2023-08-20 19:34:05
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比赛尔：回复轶尘老师 我不是全部调回，比如含税价113，这个金额之前分录全部入了固定资产，没有把税分离出来，现在发票来了，我就想把13元的增值税从之前进入固定资产的调回来，摘要怎么写比较合适
2023-08-20 20:05:36
轶尘老师：回复比赛尔写调整之前的暂估入账的成本。
2023-08-20 20:22:18
比赛尔：回复轶尘老师 不是调整全部金额哦，也是这样写？
2023-08-20 20:48:27
比赛尔：回复轶尘老师 而且之前的分录摘要写的不是暂估入账我就是按正常做的处理
2023-08-20 21:13:19
比赛尔：回复轶尘老师 发票是附前面一个分录还是后面一个分录？
2023-08-20 21:30:57
轶尘老师：回复比赛尔发票附在后面调整凭证后面 部分调整也是调整啊！
2023-08-20 21:50:07
陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 123刘益达 发表的提问：
外贸公司进出口产品整套账伍处理
同学 你这个问题太大了 一个行业的账务 ，不能在这里全部回复你，你需要参加我们这儿的外贸企业实操班了
171楼
2023-08-20 19:42:00
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123刘益达：回复陈老师 我就是不想做实操，才问的
2023-08-20 19:57:40
陈老师：回复123刘益达你是进口的还是出口的 其实做账和一般公司没啥差异 出口的话就是出口退税的操作不一样，进口就是算关税和增值税 凭证都基本上差不多了
2023-08-20 20:25:09
123刘益达：回复陈老师 哦，那我还是去做一下实操吧，谢谢
2023-08-20 20:55:00
陈老师：回复123刘益达不客气，同学 帮我五星好评哟
2023-08-20 21:13:51
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.26w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
这个建立完整账套在税务局里哪里操作呢
同学你好 你直接建账就可以 自己买财务软件
172楼
2023-08-21 19:05:24
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刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
老师 什么时候可以讲出口退税一整套的账务处理流程呢
学堂上暂时还没这一套课程，不过，，我是在外资企业从事退税工作，，可以加我Q53733876交流一下
173楼
2023-08-21 19:10:44
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.26w
引用 @ 忧伤的小蝴蝶 发表的提问：
求一套全面的早教中心帐务处理
你好，真账实操那里有的哦
174楼
2023-08-21 19:32:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.26w
引用 @ 沈小y 发表的提问：
会计学堂里有教如何将两个企业账套合并的课程吗？账套要合并的话一般怎么账务处理？
有的，你搜索合并的就可以了
175楼
2023-08-22 19:04:06
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 代理会计-陈 发表的提问：
老师，还是请教国资公司账务处理问题，收入是按全额计入，还是按差额计入，还有国资公司要交些什么税种呢？谢谢
您好，按全额计收入的
176楼
2023-08-22 19:17:47
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文老师：回复代理会计-陈具体要交什么税可以看下税务局给您做的税种鉴定信息
2023-08-22 19:53:43
代理会计-陈：回复文老师 哦
2023-08-22 20:21:29
文老师：回复代理会计-陈欢迎有问题前来咨询
2023-08-22 20:36:36
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 子兮戋戋 发表的提问：
完整的增值税期末处理的会计分录是怎么样的？
你好 参考财会（2016）22号，有详细的规定
177楼
2023-08-22 19:29:58
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 皮皮 发表的提问：
请完整的给予处理固定资产会计分录（带数字的）
固定资产购入价20000元，没有抵扣进项税，已计提11083.24元，处置价格为3500元，自行开具了3%税率的增值税普通发票，按简易征收，实际报税2%。请列示具体的分录。谢谢
178楼
2023-08-23 19:00:46
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庄老师：回复皮皮你好，借固定资产清理8916.76，累计折旧11083.24，贷固定资产20000
2023-08-23 19:15:59
庄老师：回复皮皮处置，借银行存款3500，贷固定资产清理3432.04，应交税费一应交增值税3500/(1+0.03)X0.02二67.96
2023-08-23 19:44:07
庄老师：回复皮皮借营业外支出5484.72，贷固定资产清理8916.76-3432.04二5484.72
2023-08-23 20:04:37
皮皮：回复庄老师 我的账套没有固定资产清理这个科目怎么办？可不可以用别的科目代替
2023-08-23 20:18:59
庄老师：回复皮皮你好，可以增加这个科目
2023-08-23 20:33:47
皮皮：回复庄老师 需不需要增加固定资产清理-二手车，这样的二级科目 ？
2023-08-23 20:45:03
皮皮：回复庄老师 另，本月处理的固定资产，是否可以计提当月的折旧？
2023-08-23 21:00:13
庄老师：回复皮皮你好，可以增加二级科目，
2023-08-23 21:11:19
庄老师：回复皮皮也要照常计提折旧的
2023-08-23 21:40:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 无限的月饼 发表的提问：
您好老师，请问:公司是在6月底成立的，无业务，一直没做账务处理，现在想建个账套，启用年月是几月呢？
你好，可以从发生第一笔经济业务的月份，作为账套启用月份。
179楼
2023-08-23 19:19:48
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 002 发表的提问：
老师，有燃气类贸易的收入核算培训吗？最好整套账务处理
你好 目前学堂暂时还没有专门这方面的课程的 账务处理暂时也没有 还没上架课程
180楼
2023-08-23 19:26:59
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