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帖子
企业发生收入时影响的会计要素
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珮希老师
职称:
初级会计师
4.97
解题:
0.02w
引用 @
简爱
发表的提问:
老师,这道题不明白,企业处置投资性房地产时影响营业利润的因素有哪些?公允价值变动损益影响吗?
请问可以把题目给到吗?
76楼
2022-10-30 07:53:30
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简爱:
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珮希老师
发布了图片?
2022-10-30 08:11:45
珮希老师:
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简爱
可以把题拍一个给我,我这边没有看到图片
2022-10-30 08:23:01
简爱:
回复
珮希老师
我发不了图片啊
2022-10-30 08:40:45
珮希老师:
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简爱
使用公允价值计量进行后续计量的吗
2022-10-30 09:00:42
简爱:
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珮希老师
对的
2022-10-30 09:23:31
珮希老师:
回复
简爱
处置出售时的售价和公允价值都会影响
2022-10-30 09:45:41
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
68.37w
引用 @
悦悦
发表的提问:
老师,计入营业收入需要缴纳企业所得税,影响所得税,计入营业外收入,不影响所得税,意味着不需要缴纳所得税,是这么理解吗
你好,对的是的,是这么理解的。
77楼
2022-10-30 08:16:39
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.35w
引用 @
贪玩的含羞草
发表的提问:
影响应收款项价值的因素主要有( )。
你好,能提供一下题目选项吗? 一般就是:收入,销项税额,代垫运费,收到的货款等
78楼
2022-11-01 06:42:57
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宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
25.71w
引用 @
青草依依
发表的提问:
企业买材料,暂估入库,如果没有正式发票,为什么会对企业所得税产生影响?
您好!你没有结转成本就没有影响。
79楼
2022-11-01 06:49:44
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.35w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
影响企业短期偿债能力的表外因素有哪些
企业信用,担保能力等
80楼
2022-11-01 07:14:59
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何江何老师
职称:
中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题:
3.6w
引用 @
颖宝
发表的提问:
企业发生会计估计变更,应在会计报表附注披露的内容都有哪些?当期和未来的影响数都需要披露吗
你好同学,一般是(1)会计估计变更的内容和理由,包括变更的内容、变更日期以及为什么要对会计估计做出变更; (2)会计估计变更的影响数,包括会计估计变更对当期损益的影响金额,以及对其他各项目的影响金额;(3)会计估计变更的影响数不能确定理由。
81楼
2022-11-02 06:49:13
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颖宝:
回复
何江何老师
未来的影响数就不需要披露了吧,还有累计影响数,不太明白
2022-11-02 07:06:16
何江何老师:
回复
颖宝
你好同学,不披露的同学,累计影响就是按原来的方式要交多少,现在是多少,两个差额就是累计影响
2022-11-02 07:30:41
颖宝:
回复
何江何老师
好的老师,谢谢
2022-11-02 07:41:56
何江何老师:
回复
颖宝
不客气同学满意请同学五星好评
2022-11-02 07:58:08
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.35w
引用 @
傲娇的小白菜
发表的提问:
老师 收到退回的去年多缴的企业所得税 会影响今年企业所得税的计算么?算的时候不需要管吧?
你好, 收到退回的去年多缴的企业所得税,不影响今年企业所得税的计算 算的时候不需要管的
82楼
2022-11-02 06:55:47
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.35w
引用 @
忧郁的黑夜
发表的提问:
B公司投入一台价值15万元的设备给A公司,对A公司来说,这笔经济业务涉及到什么会计要素,属于什么类型的经济业务,对会计等式产生什么影响?
你好,借:固定资产,贷:实收资本 对A公司来说,是资产增加,所有者权益增加 是收到股东的投资的资产
83楼
2022-11-02 07:14:59
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.35w
引用 @
无语的滑板
发表的提问:
会引起企业期末存货账面价值的因素有哪些 将半成品移送至下一生产车间影响吗 为什么 发出一批原材料用于委托加工影响吗 为什么 谢谢老师!
你好,以上两种情况都是不影响的 将半成品移送至下一生产车间,与原材料用于委托加工,都是存货科目内部变动
84楼
2022-11-03 05:44:58
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雯雯老师
职称:
税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师
4.97
解题:
0.15w
引用 @
CQF
发表的提问:
企业是一般纳税人还是小规模纳税人这个因素会影响他在向企业内部人员发放福利(自产产品)时计算应付职工薪酬中增值税的加减吗?
你好,自产的产品用于福利 是要视同销售的 所以一般纳税人和小规模纳税人涉及到税率不一致。
85楼
2022-11-03 06:11:07
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CQF:
回复
雯雯老师
老师我知道要视同销售,如果企业是一般纳税人,那么发放的自产产品福利,应付职工薪酬是要加上那百分之十三的增值税的对吧。我想问如果是小规模纳税人的话怎么处理的?
2022-11-03 06:34:34
雯雯老师:
回复
CQF
小规模纳税人要通过应交税费-应交增值税科目核算。
2022-11-03 06:52:19
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.35w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
影响企业短期偿债能力的表外因素有哪些
短期融资能力,借款能力,变现能力
86楼
2022-11-03 06:27:57
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maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
学徒
发表的提问:
增值税申报表和企业所得税申报表上的收入数据不一直会不会产生什么影响?
需要看啥情况不一样,
87楼
2022-11-03 06:57:31
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学徒:
回复
maize老师
这样的情况,老师麻烦看下
2022-11-03 07:23:13
maize老师:
回复
学徒
你之前做无票收入吗?你是出租方吗?
2022-11-03 07:45:17
学徒:
回复
maize老师
是的
2022-11-03 08:13:27
maize老师:
回复
学徒
开具发票时候做借:银行存款 贷:预收账款 应交税金-应交增值税(销项税额)按月分摊收入时候做 借:预收账款 贷:营业收入
2022-11-03 08:26:06
学徒:
回复
maize老师
我不需要按月分摊收入了 情况是:2019年1月3日开票、发票内备注租赁期限2018年1月1日-2018年12月31日 我暂时也没收到钱,钱要2019年2月份才会打到我账上
2022-11-03 08:48:59
maize老师:
回复
学徒
不能备注你备注就告诉税局你之前收入都没确认。
2022-11-03 09:01:17
maize老师:
回复
学徒
你所得税上面收入可以分期确认,你想按发票做就直接做借其他应收款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
2022-11-03 09:14:53
学徒:
回复
maize老师
现在我倾向于收入做到2018年。我想确定的是收入做到18年,增值税是否要体现在18年(也就是2019年1月份申报时做未开票收入进项申报)如果我做了未开票收入申报增值税那2019年1月份开票我2月份增值税申报的时候应该怎么处理?
2022-11-03 09:43:34
maize老师:
回复
学徒
你要是做无票收入在2019年你开发票冲回无票开票盘会锁死需要去税局解锁。
2022-11-03 10:00:25
学徒:
回复
maize老师
去解锁要带什么资料,要公章原件吗?
2022-11-03 10:23:04
maize老师:
回复
学徒
不是解锁需要带上你们之前无票收入相关资料证明你们业务是在之前发生的。
2022-11-03 10:40:53
学徒:
回复
maize老师
你所得税上面收入可以分期确认,你想按发票做就直接做借其他应收款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 那就按照老师你说的这样做,可以吧?
2022-11-03 11:04:11
maize老师:
回复
学徒
原则是做2018年,但是你之前没做,现在无票收入麻烦,你看可以协商租赁期开现在不。
2022-11-03 11:17:18
陈诗晗老师
职称:
注册会计师,高级会计师
4.99
解题:
17.93w
引用 @
安详的小蝴蝶
发表的提问:
非公益性捐赠,在企业做账的时候,计入营业外收入,是影响利润总额的阿,同样也是影响所得税的吧?这个无差异我不是很理解,会计上是扣除了阿…
你好, 同学 非公益会计扣除,税法不扣除 这个属于永久差异,不形成递延所得税
88楼
2022-11-03 07:14:58
全部回复
马老师
职称:
初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题:
1.88w
引用 @
羊羊1991
发表的提问:
公司纳税登记时被问从业人数,请问会对企业产生影响吗
会的。很有可能这个就是残保金和工会经费的参考
89楼
2022-11-06 07:37:14
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朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
44.21w
引用 @
伦家萌着呐♛
发表的提问:
企业的开发支出在会计上做资本化处理,而不是作为费用计入当期损益,会影响企业高新技术企业的认定吗?因为企业高新技术企业的认定对开发费用占收入的百分比有要求
同学你好 这个不会影响的
90楼
2022-11-06 07:52:38
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