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销售折让购货方会计处理
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 粗暴的蓝天 发表的提问：
请问发生销售折让，销货方开具单独红字发票，购买方是什么时候做进项转出？
你好，如果购买方已经做了认证抵扣的，就要转出来
151楼
2023-08-17 18:56:51
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.36w
引用 @ 呀呼嘿 发表的提问：
销售返利 反的货款直接买的对方的货，双方应怎么做会计处理
您好，对方一般情况下，都是降低销价，开具发票处理。
152楼
2023-08-17 19:22:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 安然 发表的提问：
出现销售折让时该怎么处理？
您公司是销售方还是采购方？有红字发票吗？
153楼
2023-08-17 19:35:59
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安然：回复张艳老师 销售方，没红字发票
2023-08-17 19:53:55
张艳老师：回复安然是给的现金返利还是实物返利？
2023-08-17 20:20:45
安然：回复张艳老师 现金返利
2023-08-17 20:37:05
张艳老师：回复安然这个只能走内帐处理了。
2023-08-17 21:01:47
安然：回复张艳老师 分录怎么做？
2023-08-17 21:17:34
张艳老师：回复安然借：营业外支出--现金返利贷：库存现金
2023-08-17 21:40:25
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 六个字 发表的提问：
现在税务局不让开带销售折扣的发票了吗？从供应商采购一批批价值100万的货物，优惠5万，让对方开票面 货物100万 销售折扣-5 对方说开不了，现在税务局不让开。
可以开折扣的
154楼
2023-08-18 18:41:31
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.88w
引用 @ 娟 发表的提问：
销货方收到代购货方代垫运费专票，增值税金该如何会计处理？
您好！这个发票是开给销售方的吗？如果是代垫，严格来说，是应该开给购货方了。
155楼
2023-08-18 19:06:04
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娟：回复宋生老师 老师我画出来的这里不理解为什么不借应交税费
2023-08-18 19:28:41
宋生老师：回复娟你好！因为代垫，并不是自己应该承担的
2023-08-18 19:54:23
娟：回复宋生老师 那是不是开的这个专票是开给乙公司的，所以甲不用做这个
2023-08-18 20:19:39
宋生老师：回复娟你好！是的。就是这个意思。
2023-08-18 20:39:55
娟：回复宋生老师 收到谢谢老师
2023-08-18 21:02:59
宋生老师：回复娟你好！不用客气的了。
2023-08-18 21:21:02
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 受伤的哈密瓜 发表的提问：
您好，销方给购方销售折让，发票购方已认证，如何操作
你好 对方认证就可以抵扣了 ，你说操作是因为开错了要红冲吗
156楼
2023-08-18 19:18:39
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售折让中包含现金折扣的账务处理
销售折让中包含现金折扣的账务处理
157楼
2023-08-18 19:32:59
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李老师：回复爱笑的流沙现金折扣的账务处理 　　1、销售成立时 　　借：应收账款 　　贷：主营业务收入 　　应交税费—应交增值税（销项税额） 　　2、购货方在折扣期内付款 　　借：银行存款 （折扣后的金额） 　　财务费用 （价款*折扣率） 　　贷：应收账款 （总的应收款）
2023-08-18 19:45:27
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 冰冻三尺，非一日之寒 发表的提问：
老师 销售折让的问题 已经卖出的货物，对方发现质量问题 给予销售折让 给5%折扣 这个票我怎么操作啊 分录我会做
你好 借：财务费用等 贷：应收账款
158楼
2023-08-19 18:56:45
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冰冻三尺，非一日之寒：回复王超老师 不是这样吗 借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 应交税费——应交增值税（销项）红字
2023-08-19 19:20:56
王超老师：回复冰冻三尺，非一日之寒你这个是要开红字发票出去，才这样的分录的
2023-08-19 19:32:09
冰冻三尺，非一日之寒：回复王超老师 噢 那你那个我怎么理解 为什么要转到财务费用 财务费用后面明细跟什么呢
2023-08-19 19:58:50
王超老师：回复冰冻三尺，非一日之寒因为有的时候，是不开发票出去的哦 这个时候，你再红冲增值税，那就做错了
2023-08-19 20:28:30
冰冻三尺，非一日之寒：回复王超老师 那我不开票 借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 把税收那部分去掉 老师你那样的操作 貌似哪里也见过 但是不知道为什么这么做 原理不懂
2023-08-19 20:42:00
王超老师：回复冰冻三尺，非一日之寒这个并不是标准的，因为没有涉及增值税和开票 书上的都是标准的账务处理，但是跟实际会有差别的
2023-08-19 21:01:24
冰冻三尺，非一日之寒：回复王超老师 好的吧 还有 我刚开始开了票 然后我销售折让5% 再开5%的红字吗 是不是原来票据要做红冲 冲掉5%
2023-08-19 21:21:22
王超老师：回复冰冻三尺，非一日之寒你这个只要按照5%开就可以的
2023-08-19 21:37:13
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
老师您好：购买方开具的红字增值税专用信息表销售折让，（货品早己经买出）后给的折让，应该怎么做工计分录？
你好，你是购买方还是销售方做分录
159楼
2023-08-19 19:14:40
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紫苏水袖：回复佟老师 购买方
2023-08-19 19:44:02
紫苏水袖：回复佟老师 借：银行 贷：主营业务成本 贷：应交税费（进项税额转出） 在结转 借：主营业务成本 货：本年利润 老师这么做分录为什么在填本月利润表时净利润平不下来
2023-08-19 20:11:24
紫苏水袖：回复佟老师 这个曾经问过老师，但是在填利润表时本月的利润加上折扣的却不平，表上的净利润额这个折扣的翻了一倍
2023-08-19 20:34:12
紫苏水袖：回复佟老师 求助
2023-08-19 20:59:15
佟老师：回复紫苏水袖你的报表取数成本可以发生贷方吗
2023-08-19 21:24:00
紫苏水袖：回复佟老师 这个方录拆扣在本年利润在代方收入栏里减借方本年利润里的成本、附加、费用后，利润表出来的余额（利润额）是错的（错的数据整好是折扣这笔的一倍数）
2023-08-19 21:39:06
紫苏水袖：回复佟老师 如果在填表时把这个折扣数硬填在成本里，就会与帐面成本不复啊
2023-08-19 22:05:01
佟老师：回复紫苏水袖利润表这个成本没有减少？报表取数成本可以发生贷方吗
2023-08-19 22:23:53
紫苏水袖：回复佟老师 老师如果表和帐的数据相符是不是不用调主营业务成本呢？这样调帐 借：银行 贷：本年利润 贷：应交税费（进项税额转出） 在结转
2023-08-19 22:40:23
紫苏水袖：回复佟老师 不在结转
2023-08-19 22:52:40
佟老师：回复紫苏水袖？表和帐的数据相符是不是不用调主营业务成本呢？ 怎么相符？
2023-08-19 23:15:23
紫苏水袖：回复佟老师 是不用调
2023-08-19 23:35:41
佟老师：回复紫苏水袖你说的相符是什么意思？你账务调整了，报表肯定也会调整的
2023-08-19 23:48:01
紫苏水袖：回复佟老师 还是不行，怎么能填上这个利润表呢
2023-08-20 00:12:11
佟老师：回复紫苏水袖你回答一下报表取数主营业务成本可以发生贷方吗
2023-08-20 00:27:14
紫苏水袖：回复佟老师 是总成本在填利润表是不含这个折扣成本吗？
2023-08-20 00:47:30
佟老师：回复紫苏水袖你能先回答一下报表取数主营业务成本可以发生贷方吗
2023-08-20 01:14:48
紫苏水袖：回复佟老师 主营业务成本是发生的总成本，是本年利润里的借方
2023-08-20 01:36:33
佟老师：回复紫苏水袖你是手工报表，还是软件出报表
2023-08-20 01:58:00
紫苏水袖：回复佟老师 老师这个折扣在填利润表时怎么填呢
2023-08-20 02:25:36
紫苏水袖：回复佟老师 手工填写
2023-08-20 02:41:31
佟老师：回复紫苏水袖折扣是冲减你的成本，使你成本减少
2023-08-20 03:05:07
紫苏水袖：回复佟老师 填表时就是实际成本里减折扣的
2023-08-20 03:24:57
佟老师：回复紫苏水袖那怎么不对，利润就就增加了
2023-08-20 03:48:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
销售折让和现金折扣的 业务，怎么处理
销售折让，如果是销售方需要开负数发票冲收入，借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 现金折扣如果是销售方借银行存款财务费用贷应收账款。
160楼
2023-08-19 19:24:38
全部回复
郭老师：回复梓馨销售折让，如果是购买方借应付账款负数贷库存商品，应交税费进项转出。
2023-08-19 19:44:00
郭老师：回复梓馨现金折扣如果是购买方借应付账款财务费用负数贷银行存款。
2023-08-19 20:01:49
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，发生销售折让，销售方已全额开具发票，我购货方已进行认证，我购货方申请开具红字信息表，打印盖章后交给销售方，销售方开具红字发票，并将开好的发票联和抵扣联寄给了我购货方，这些业务我购货方怎么做账？
你好！按折扣发票金额冲减原商品采购成本，做进项税转出
161楼
2023-08-19 19:29:59
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陆：回复QQ老师 需要补交增值税吗
2023-08-19 19:57:43
QQ老师：回复陆你好！不用补交，只影响当前月份增值税金额
2023-08-19 20:25:03
陆：回复QQ老师 哦哦，那还有没认证的发票，可以认证后抵消税额吗？
2023-08-19 20:44:58
QQ老师：回复陆你好！是可以的，360天以内
2023-08-19 20:57:22
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.8w
引用 @ 拼搏的海燕 发表的提问：
如果销售方拒绝开具红字发票处理折扣，作为采购方如何账务处理，可能会存在什么风险？
同学你好 购买方可以自行转出部分进项税
162楼
2023-08-20 18:29:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ 郑美芳 发表的提问：
购方因销售折让向我方递交红字信息表，我方开出红字信息显示详细见正数发票及清单，我该怎么做会计处理，发票打印出来没有明细
你好，你应该开销售折让的才对，名称就是销售折让，借应收账款负数贷主营业务收入，附属应交税费负数。
163楼
2023-08-20 18:58:41
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司销售货物给对方购货单位，合同规定，对方购货单位除支付货款外还要支付公司的税点，公司收到对方税费如何做会计处理，
直接做账就可以了，因为开具红字发票申请单时已经将进项抵扣掉了，所以不需要再用红票重新认证了。
164楼
2023-08-20 19:07:17
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 背后的金针菇 发表的提问：
（二）：菜企业为地位积一般的税人，20xX 年5月1日销售产品一批。增值税专用发票 上注明的售价为 50000/元，地值税税额 6500 元，企业为了早日收回货款而在合同中规 定现金折扣的条件为 2/10,1/20，口/30(规定计算折扣时不考忠增值税)，商品的生产成 本为 34000。 （1）假设购买方5月9日付清货款，做相应会计处理 (2）假设购买方5月18日付清货歡， 做相应会计处理。 （3）假设购买方 5月底才付清货敖 做相应会计处理。 （本西购入的会计处理 10 分，不同时间付款的会计处理每题5分，共计 25分。
同学你好 借，应收账款56500 贷，主营业务收入50000 贷，应交税费一应增一销项6500 借，主营业务成本34000 贷，库存商品34000 （1）假设购买方5月9日付清货款，做相应会计处理 借，银行存款50000-50000*2% 借，财务费用50000*2% 贷，应收账款56500 (2）假设购买方5月18日付清货歡， 做相应会计处理。 借，银行存款50000-50000*1% 借，财务费用50000*1% 贷，应收账款56500 （3）假设购买方 5月底才付清货敖 做相应会计处理。 借，银行存款56500 贷，应收账款56500
165楼
2023-08-20 19:19:22
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