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转出多交增值税会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ 曲不凡 发表的提问：
你好，有留底的增值税分录怎么做呢？还有一个是正常分录是借进项贷销项转出未交增值税是吧，那留底的是转出多交增值税吗
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
151楼
2023-08-09 19:09:34
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曲不凡：回复郭老师 如果有留底的税额呢，分录怎么做呢
2023-08-09 19:21:49
郭老师：回复曲不凡按照上面的来做，转出未交增值税，在借方表示留底
2023-08-09 19:51:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ 放空、 发表的提问：
应交增值税问题 进项税额，已经交税金，减免税款，出口抵减内销产品应纳税费额，转出未交增值税，为什么借方记账？借方记账又代表着什么？ 销项税额，出口退税，进项税额转出，转出多交增值税，为什么贷方记账？贷方记账又代表着什么？
应交税费是负债类科目 需要交的表示增加贷方 需要减去的在借方 进项他可以抵扣销项 已交税金，表示当月交当月的增值税 减免税款表示可以抵扣的增值税一般用在金税盘。 出口抵减内销产品应纳税费额，表示生产企业应该退还的税款，抵扣了销项 摆出未交增值税，在贷方表示留底
152楼
2023-08-09 19:25:39
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郭老师：回复放空、销项出口退税进项税额，转出转出多交增值税，这些都是使应交税费增加的。 销项是单位需要增加交纳的增值税 出口退税是应该出口退回来的增值税 进项转出不能抵扣的进项转出来的 转出多交增值税跟转出未交增值税差不多的，余额贷方表示应按缴纳的
2023-08-09 20:12:59
苹果老师
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 小鱼 发表的提问：
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 上面分录会计平常是月中，月未 年末做？什么时候做？
您好！月末一般是做： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
153楼
2023-08-09 19:41:59
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苹果老师：回复小鱼月中也不需要这样做，年末更加不需要
2023-08-09 20:06:09
小鱼：回复苹果老师 我写的分录不做，进销项税会不会几个月累计起来很多，
2023-08-09 20:22:35
小鱼：回复苹果老师 老师，我是小白，交税后不冲销帐上进销项吗，搞糊涂7！
2023-08-09 20:33:46
苹果老师：回复小鱼交完上个月的税，直接冲“应交税费—未交增值税”
2023-08-09 20:58:26
苹果老师：回复小鱼进销税额不会累积，一般都是当月申报，也不存在累积
2023-08-09 21:09:41
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ DORIS 发表的提问：
年末转出未交增值税借方有余额，需要结转吗？还是之前会计分录没做齐全？
你好 借：应交税金—增值税（转出未交增值税） 贷：应交税金—未交增值税 这样结转。
154楼
2023-08-10 18:31:21
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DORIS：回复月月老师 本来就是借方有余额，这样结转借方余额更多了呀
2023-08-10 18:42:19
月月老师：回复DORIS你好 借：应交税金—未交增值税 贷：应交税金—增值税（转出未交增值税） 等应交税金—未交增值税是贷方余额的时候，才需要交纳增值税。
2023-08-10 19:00:13
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.28w
引用 @ 简兮 发表的提问：
上年度账上多计提1分的增值税，本年度怎么样做账务处理？ 是否可以直接在本年度少计提1分钱？ 正确的分录是什么？ 之前计提分录是 借方：应交税款-应交增值税-进项税额抵减 贷方：营业外收入-增值税加计抵减 结转增值税（增值税留底结转分录） 借方：应交税款-应交增值税-转出未交增值税 贷方：应交税款-未交增值税
同学你好 本年少计提一分就可以了
155楼
2023-08-10 18:56:34
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简兮：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-08-10 19:12:27
朴老师：回复简兮满意请给五星好评，谢谢
2023-08-10 19:33:54
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.36w
引用 @ 飞雪独桥 发表的提问：
应交税费--应交增值税下的已交税金、进项税额转出以及转出未交增值税和转出多交增值税是怎么理解的
您好，请参考以下内容，谢谢。 结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-已交税金，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。
156楼
2023-08-10 19:09:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ chensi111 发表的提问：
进项税额转出交的增值税怎么做会计分录？滞纳金怎么走账？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 营业外支出（滞纳金）贷；银行存款
157楼
2023-08-10 19:22:34
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洛洛老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ Flower 发表的提问：
应交税费—增值税—转出未交增值税的期末借方余额代表什么？ 应交税费—增值税—转出多交增值税的期末贷方余额代表什么？
您好，转出未交增值税科目期末借方表示已交的增值税，转出多交增值税一般不设置这个科目，因为多交的都是留底，这个科目贷方余额表示是多交的税金。
158楼
2023-08-10 19:41:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 燕雅锋 发表的提问：
这个月进项2000多，销项900多，本月还需缴纳增值税吗？还需要结转分录：借，应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税
你好，不用交增值税，但是可以结转到转出多交增值税，也可以先不转
159楼
2023-08-16 18:27:46
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 紧张的导师 发表的提问：
应交税费的三级科目 转出未交增值税和转出多交增值税 怎么理解呀
转出未交的就是本期没交转到下期交，转出多交就是本期已经预交了
160楼
2023-08-16 18:43:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 无私的豌豆 发表的提问：
转出多交增值税时本期留抵税比下期少，借方能填负数吗
你好；一般不写负数的 ； 你结转下
161楼
2023-08-16 18:57:13
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 12.79w
引用 @ 欧巴的长腿 发表的提问：
取得收入并开发票后我会计分录，先贷应交税费_应交增值税_销项税额后又转出了未交增值税，请问缴纳税款后我应该怎么写会计分录呢
借：未交增值税 贷：银行存款
162楼
2023-08-16 19:20:44
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欧巴的长腿：回复文文老师 但是明细账里面转出未交增值税和销项税额里面还有余额
2023-08-16 19:37:26
文文老师：回复欧巴的长腿再将转出未交与销项，做内部结转
2023-08-16 19:50:55
欧巴的长腿：回复文文老师 老师，内部结转是指分录不变，金额是负数吗？
2023-08-16 20:09:22
文文老师：回复欧巴的长腿借：销项 借：转出未交 贷：进项 金额为正
2023-08-16 20:26:43
欧巴的长腿：回复文文老师 老师贷:进项是什么意思呀？
2023-08-16 20:50:56
文文老师：回复欧巴的长腿这只是举例，因为进项正常来说，会形成借方余额，所以要贷方结转
2023-08-16 21:15:11
欧巴的长腿：回复文文老师 好的，谢谢老师
2023-08-16 21:42:10
文文老师：回复欧巴的长腿好的，祝你工作顺利。请五星好评!
2023-08-16 21:52:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 水滴 发表的提问：
老师，本月多交了增值税，怎么转出，怎么写分录？
您好 请问什么原因多交增值税
163楼
2023-08-16 19:29:59
全部回复
水滴：回复bamboo老师 比方说预交了10万，月底只有5万，怎么处理？
2023-08-16 19:49:52
bamboo老师：回复水滴您预缴的时候怎么写的分录
2023-08-16 20:07:04
水滴：回复bamboo老师 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
2023-08-16 20:18:19
bamboo老师：回复水滴缴纳了过后确认了销项 是吧
2023-08-16 20:39:03
水滴：回复bamboo老师 是的
2023-08-16 20:54:51
bamboo老师：回复水滴借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-已交税金 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-08-16 21:14:28
水滴：回复bamboo老师 老师，销项税额在借方是表示什么？
2023-08-16 21:30:36
bamboo老师：回复水滴表示结转把销项税额科目金额结平
2023-08-16 21:47:43
水滴：回复bamboo老师 还有进项税额在借方表示什么？
2023-08-16 22:00:36
bamboo老师：回复水滴进项税额没有在借方啊
2023-08-16 22:12:31
水滴：回复bamboo老师 哦，在贷方是什么意思？也是要结转吗？
2023-08-16 22:34:54
bamboo老师：回复水滴对的 这是把增值税下三级科目结平
2023-08-16 22:48:54
水滴：回复bamboo老师 多交的增值税怎么体现？
2023-08-16 23:03:17
bamboo老师：回复水滴多交的增值税在应交税费-未交增值税借方体现
2023-08-16 23:16:19
水滴：回复bamboo老师 我师傅告诉我借方应交税费-应交增值税（转出多交增值税）贷方：应交税费-未交增值税
2023-08-16 23:27:07
bamboo老师：回复水滴那已交税金怎么结平？
2023-08-16 23:50:49
bamboo老师：回复水滴借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-已交税金 那您这样写分录吧 多交的在应交税费-应交增值税-转出多交增值税科目体现
2023-08-17 00:11:27
水滴：回复bamboo老师 不知道啊
2023-08-17 00:40:38
bamboo老师：回复水滴那您可以按我上面这笔分录写
2023-08-17 01:01:06
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 凝雪 发表的提问：
到月末计提应交税金时应该怎样做分录啊计算转出未交增值税:借:应交税费_销项 贷:应交税费_进项 应交税费__转出未交增值税结转转出未交增值税:借:应交税费__转出未交增值税 贷:应交税费___未交增值税预缴税款: 借 应交税费___已交税
你好，你的具体问题是？
164楼
2023-08-17 18:37:23
全部回复
凝雪：回复吴月柳 增值税的完整的会计分录
2023-08-17 18:58:35
吴月柳：回复凝雪月末，借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，预缴，借：应交税费-已交税金 贷：银行存款，年末，借：应交税费-销项 贷：应交税费-进项 应交税费-转出未交增值税
2023-08-17 19:23:24
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好，我公司进项税额转出12213.99， 进项税额比销项税额多4864.2，交纳增值税7349.79 会计分录怎么做
您好，借：销项税 贷：进项税 贷：未交增值税 借：未交增值税 贷：银行存款
165楼
2023-08-17 18:53:06
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