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对方代垫运费的会计分录
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ lily 发表的提问：
卖方代垫的运费实际是买方承担的，那运费的发票是开给买方，那发票流跟资金流就对不上，会出现问题吗？
您好，是没有问题的
136楼
2023-06-19 18:56:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.32w
引用 @ 大意的荷花 发表的提问：
老师，销售商品的运费收到的是专用发票，运输公司代垫运费，冲销销售商品时收到预收款怎么写会计分录
运费你单位负担是吗 借销售费用，进项贷银存 冲销商品收到预收账款这个是啥
137楼
2023-06-20 17:59:29
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 老实的季节 发表的提问：
什么是销货方？什么是供货方？应付销货方代垫运费应计入什么科目
你好，供货方和销售方是一样的，是出售货物一方， 应付销货方代垫运费应计入什么科目——购货方应计入应付账款，销售方计入应收账款。
138楼
2023-06-20 18:21:40
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王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 有魅力的鼠标 发表的提问：
怎么写会计分录呢？ 3. 1月15日，向方正公司发出B产品，货款10000元，税款800元，并以银行存款帮方正公司代垫运费240。 4. 1月16日，收到方正公司补付的剩余 账款。
你好 借 应收账款 11040 贷 主营业务收入 10000 应交税费-应交增值税（销项税额）800 银行存款 240 借 银行存款 11040 贷 应收账款 11040
139楼
2023-06-20 18:29:12
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.64w
引用 @ 沉静的苗条 发表的提问：
请问老师 销售给五一工厂A产品24500元，以银行存款代垫运费1000元，合同约定，20天后收款。 怎么写会计分录
您好 借：应收账款 24500 贷：主营业务收入 24500 借：其他应收款 1000 贷：银行存款 1000
140楼
2023-06-20 18:38:19
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沉静的苗条：回复bamboo老师 老师 二十天后再收款不是写应收账款嘛
2023-06-20 19:05:57
bamboo老师：回复沉静的苗条应收账款我写了啊
2023-06-20 19:30:05
沉静的苗条：回复bamboo老师 不好意思 看走眼了
2023-06-20 19:44:42
bamboo老师：回复沉静的苗条没事哈 就上面那样写分录就好了
2023-06-20 19:57:59
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 失眠的牛排 发表的提问：
为什么购进商品时发生的供货方代垫运费计入应付账款科目，而应付销货方代垫运费计入其他应付款科目
购进货物代垫的运费，属于货款，直接计入商品的成本，因此用应付账款科目核算。可以全部用应付账款一起核算。也可以分开核算。就是货款计入应付账款，应付销货方代垫运费计入其他应付款，建议合并核算处理，做两笔分录
141楼
2023-06-20 18:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ Cherie 发表的提问：
对账单内有向客户代垫的运费，怎么开票呢
你好，代垫是不需要开具发票的
142楼
2023-06-21 17:46:38
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Cherie：回复邹老师 那我向他们收钱，没开那么多票也可以？
2023-06-21 18:12:59
邹老师：回复Cherie你好，这个发票是需要由运输公司开具的
2023-06-21 18:39:51
Cherie：回复邹老师 运输公司开给我们，我们付款给运输公司的
2023-06-21 18:59:51
邹老师：回复Cherie你好，这种情况你开具发票是需要包括运费部分的
2023-06-21 19:19:48
Cherie：回复邹老师 那我们开不了运输发票
2023-06-21 19:49:31
邹老师：回复Cherie你好，把运费并入销售货物价款一起开具的
2023-06-21 20:02:39
Cherie：回复邹老师 这样会导致我们的货物单价增加，也可以吗
2023-06-21 20:21:11
邹老师：回复Cherie你好，或者你在发票另起一行写明运费是多少就可以了
2023-06-21 20:48:31
Cherie：回复邹老师 好的，谢谢老师o(^o^)o
2023-06-21 21:14:27
Cherie：回复邹老师 好的，谢谢老师o(^o^)o
2023-06-21 21:26:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.36w
引用 @ 明月 发表的提问：
销售商品，为客户代垫100元运费。但是，收客户运费的时候，收110元。请问各位，代垫运费 和 收客户运费的时候，分录怎么做呢？
您好，代垫时，分录，借：其他应收款，100，贷；现金或者银行存款，100，收到时，借：现金或者银行存款，110，财务费用-现金折扣，负数10，贷：其他应收款，100。
143楼
2023-06-21 18:15:01
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 明月 发表的提问：
销售商品，为客户代垫运费10000，但是收客户的运费是11000。这样运费的会计分录，怎么做？赚的1000，是记入营业外收入吗？
应该计入主营业务收入，和商品一样
144楼
2023-06-21 18:24:41
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明月：回复袁老师 那在垫付10000运输费的时候，会计分录怎么做？借：主营业务成本10000 贷：银行存款10000 是嘛？
2023-06-21 18:36:00
袁老师：回复明月借：银行存款10000，贷：其他应付款--运费10000
2023-06-21 19:03:23
明月：回复袁老师 不是，我是销售方，我为客户代垫运费，但是我还能从代垫运费中赚钱。那我代垫10000元运费的时候，怎么做分录？谢谢老师
2023-06-21 19:22:21
袁老师：回复明月你收客户是借：银行存款10000贷：其他应付款--运费10000，支付运费借：其他应付款10000，贷：银行存款10000；多余1000你和商品价款一样计入收入就行了
2023-06-21 19:35:48
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 务实的天空 发表的提问：
购买商品时发生的供货方代垫运费计入应付账款，应付销货方代垫运费计入其他应付款，请问这是为什么？
因为购买的商品的运费是商品的构成部分，所以计入应付账款
145楼
2023-06-21 18:44:59
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ 六六 发表的提问：
老师，代购货方垫付的商品运费，是通过什么会计科目核算的？
您好，通过其他应收款科目
146楼
2023-06-22 17:47:36
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六六：回复小林老师 那为职工垫付的水电费呢？
2023-06-22 18:16:51
小林老师：回复六六您好，也是其他应收款科目
2023-06-22 18:43:18
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 激动的蜻蜓 发表的提问：
对方代垫运费，材料没有验收入库，那么运费和材料是一起计入在途物资吗？
你好！ 对的。
147楼
2023-06-22 18:05:55
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ . 发表的提问：
客户代垫运费为什么记在应收里面，理解是客户给代垫运费不是要给他钱，不是应付吗，
你好，因为客户进货挂的是应收账款，代垫运费可以直接冲减应收而不再设到应付款科目。
148楼
2023-06-22 18:34:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
购买材料开普通发票价款为5万，另对方代垫包装费1000，银行存款付，会计分录是什么样的
借；原材料 51000 贷；应付账款 银行存款
149楼
2023-06-22 18:44:59
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 万事如意（海韵） 发表的提问：
老师您好 请问我放和对方代垫的运费怎么分别做账务处理? 谢谢
你好我方做借销售费用，贷银行存款，代垫方做借销售费用，贷应收账款
150楼
2023-06-23 18:06:39
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万事如意（海韵）：回复小洪老师
2023-06-23 18:35:26
万事如意（海韵）：回复小洪老师 老师你看看这个37题怎么做
2023-06-23 19:02:20
小洪老师：回复万事如意（海韵）同学你发的什么呀
2023-06-23 19:27:24
万事如意（海韵）：回复小洪老师
2023-06-23 19:57:09
小洪老师：回复万事如意（海韵）这个等我思考一下吧
2023-06-23 20:12:23
万事如意（海韵）：回复小洪老师
2023-06-23 20:30:36
万事如意（海韵）：回复小洪老师 就是最后这四张图，
2023-06-23 20:49:17
小洪老师：回复万事如意（海韵）这个我也不太会，关于这个我也做的未必对抱歉
2023-06-23 21:11:44
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