根据发票管理办法，发票丢失，需要登报，税局会罚款。

增值税普通发票跨月作废。 一般情况下，我们当月发现发票开具错误，或者发票因为各种原因需要退回重开，我们可以直接在开票系统里面对发票进行作废处理，但是跨月的发票是无法在系统进行作废，那怎么办？现在也只能做发票红冲。 简单点说就是曾经的你开了一张错误的发票，现在你需要用红字做一张和蓝字一模一样的发票，就可以把原发票冲了，然后再重新再开一张正确的发票。 当然，发票上面是不会有红字，所以红冲发票开具出来的金额是负数。 操作如下： 第一步：当然是打开你的开票系统，然后进入。 第二步：进入”发票管理”，点击“发票查询”，找到那张让你手足无措的发票，然后记住它的“发票类别代码”和“发票号码”。 第三步：再次进入”发票管理”，点击“发票填开”，进入开票页面，然后点击页面上“负数”选项。 第四步：在对话框中录入“发票类别代码”和“发票号码”，然后点击“下一步”。 第五步：核对弹出对话框里面的错误发票信息，确认无误后点击“确定”，然后你就可以开具红冲发票。 第七步：按照正常开具发票的流程，开具发票就可以了。 第八步：待发票上传完毕后，关闭系统，你就可以出去接着浪了。 增值税专票，需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”。 特别强调： 作废发票必须收回留档，作废发票没有收回，不要轻易重开，这是风险防范。 希望以上回答对你有帮助，谢谢！

您好，按发票项目做账，借资产，成本费用科目，贷应付款。

分为以下几种情况及处理方式： (1)使用发票的单位和个人丢失发票，应当与发票丢失当日或次日(节假日顺延)书面报告主管税务机关，并向主管税务机关指定的报刊等媒介刊登公告声明作废。 纳税人丢失发票办理丢失声明的，必须在具有全国报刊号的报纸上刊登。 (2)开具发票一方丢失已填开的发票联，应重新开具发票交对方入账。 重新开具发票时，应在备注栏填写丢失发票的客户名称、发票种类代码和号码、金额，开票单位。开具发票方记账时附上丢失发票的其他联次作为合法入账凭证。 (3)取得发票一方丢失已填开的发票联，应取得原签发单位盖有公章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等、由经办单位负责人批准后，才能代做原始凭证。

您好，当发票联丢失时，不能再开具红字发票冲销。 增值税普通发票发票联丢失，需与供货方联系，用发票记账联复印件入账。 记账联复印件必须加盖开票方公章，且在购货方主管税务机关盖章备案。 记账联原件在开票方留存，购货方不能直接将记账联拿回记账。

您好，是的~~~~~~~~~··

登报，罚款。祝你学习工作愉快

客户会计上做红字分录 把之前入账分录用红字冲销

同学您好，那您这应该是需要登报挂失的

你好，国家税总并没有对普票丢失的情形进行约定，但很多地方税务局有相关规定，你可以咨询一下当地12366