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会计出差费报销超额怎么办
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 沉静的星星 发表的提问：
政府会计因职工出差借出现金，财务会计做账借：其他应收款贷：库存现金；预算会计怎么做账，出差回来报销，退回多余现金财务会计借：业务活动费用 库存现金 贷：其他应收款，预算会计怎么做？
预算会计是 借：事业支出 贷：资金结存 预算会计是收付实现制，收回款项计相关收入。
256楼
2023-04-10 17:34:04
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.27w
引用 @ 汪春 发表的提问：
老师，员工出差仅报工作餐费，会计分录怎么处理？
你好，借管理费用-差旅费
257楼
2023-04-10 17:47:58
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 体贴的巨人 发表的提问：
12月2日采购员出差回来报销差旅费交回现金余款，但是是上个月预支了差旅费，这个月的会计分录怎么做呀
你好！ 借：销售费用-差旅费 贷：其他应收款 银行存款/库存现金
258楼
2023-04-11 16:50:12
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体贴的巨人：回复韦老师 这个月还剩下了钱，为什么库存现金要写在贷方呢
2023-04-11 17:08:26
韦老师：回复体贴的巨人他把多余现金还给你们对吧 借：销售费用-差旅费       库存现金 贷：其他应收款
2023-04-11 17:31:52
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 琴 发表的提问：
老师们，老板出差加的油费和停车费和过路费报销入什么会计科目？
计入差旅费科目 和出差单要匹配
259楼
2023-04-11 17:16:33
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琴：回复轶尘老师 油费票有本地的，有在外地的都可以入在一起吗？
2023-04-11 17:40:16
轶尘老师：回复琴没有影响 直接入账
2023-04-11 17:50:50
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.34w
引用 @ ...... 发表的提问：
本月报销上个月的差旅费，和本月报销本月的差旅费会计分录一样么？
你好，会计分录是一样的了
260楼
2023-04-11 17:32:22
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 义气的发卡 发表的提问：
李平出差回来,报销差旅费12100元,超支100元用现金付讫。其中:飞机票5210元；住宿费3632.80元，增值税税额217.92元；市内租车费1240元；出差补助1800元分录及过程
你好；         借 管理费用  -差旅费；   进项税  贷其他应收款-  库存现金    
261楼
2023-04-11 17:44:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
公司规定每个月的话费报销都是300元，超过部分也是300元。如果拿回来一张310元的话费报销也是付300元。那会计上怎么做账，会计分录怎么写。不按票面金额报销需要做说明么
这个直接是财务主管或财务经理报销审批时“按300元报销”
262楼
2023-04-12 16:18:16
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 雪花 发表的提问：
差旅费 报销 计入其他应付款吗 差旅费报销怎么做分录
你好 报销的时候 ，你们没有支付吗？那就是计入其他应付款 借 管理费用-差旅费 贷 其他应付款
263楼
2023-04-12 16:44:32
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雪花：回复答疑苏老师 我们租一个店铺 ，不是有转让费吗？转让费金额很大 怎么做分录 需要考虑摊销的问题吗
2023-04-12 17:06:43
答疑苏老师：回复雪花你好 借 长期待摊费用 贷 银行存款 需要按租期进行摊销的。
2023-04-12 17:25:22
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 嘟嘟马 发表的提问：
这个差旅费报销单的财务审核是会计还是出纳
这里就一个财务审核，需要出纳和会计都签字
264楼
2023-04-12 17:14:22
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嘟嘟马：回复小黎老师 也是其他人全部签完字后出纳才签字付款哈？
2023-04-12 17:43:05
小黎老师：回复嘟嘟马看你们单位制度，有的单位需要出纳先过一遍报销单，最后付款的时候签字
2023-04-12 18:09:16
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
报销差旅费 会计分录
报销差旅费260元（预支200元），以现金补付
265楼
2023-04-12 17:30:24
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林老师：回复爱笑的流沙借时：其他应收款 200 贷现金 200 报销时借：经营费用 260 贷：其他应收款200 现金60
2023-04-12 17:45:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
工会经费的金额申报错了怎么办，12月已经计提了工会经费，报表也出了，企业所得税也交了
下月调整吧
266楼
2023-04-12 17:44:58
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o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 怎么调整？能说具体一点吗？工会经费按工资总额的2%交，本来应该申报48075，但是人事那边少报了一个人，工资表做少了一个1895，当时按46180申报的，然后12月份已经是按923.6计提了工会经费，报表也出了，
2023-04-12 17:59:52
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 在吗，袁老师，解答一下
2023-04-12 18:27:24
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 可以直接再补一个申报1895吗，然后改一下计提金额，改了计提金额对资产负债表和利润表有影响吗？对企业所得税的申报有没有影响？
2023-04-12 18:55:59
袁老师：回复o(*￣▽￣*)o可以补提的，金额不大，算在下年吧
2023-04-12 19:20:53
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 如果报多了呢
2023-04-12 19:31:30
袁老师：回复o(*￣▽￣*)o冲减即可
2023-04-12 19:59:45
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 企业所得税申报错了怎么办
2023-04-12 20:23:50
袁老师：回复o(*￣▽￣*)o这个最好去税局修改吧
2023-04-12 20:49:10
o(*￣▽￣*)o：回复袁老师 不是说年报的时候可以调整吗，就是汇算清缴调不可以吗
2023-04-12 21:15:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
职工出差差旅费会计分录怎么做？
你好 借；管理费用——差旅费 贷；库存现金等科目
267楼
2023-04-16 18:50:45
全部回复
超越平凡：回复邹老师 但事业单位没有管理费用这个科目呀。
2023-04-16 19:10:04
邹老师：回复超越平凡你好，那可以通过事业支出核算
2023-04-16 19:20:06
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 注册啊注册 发表的提问：
员工出差报销油费、过路费，并入其工资交个税（税局要求），怎么操作简便一点，会计分录怎么写，
如果要全额并入工资缴纳个税，建议直接以补助的方式发给员工，直接放在工资里核算，这样还能提高计算福利，教育经费的计税基数，而且也可以不提供发票。
268楼
2023-04-16 19:17:32
全部回复
注册啊注册：回复方老师 员工直接报销，如果做到工资表，次月发工资数据就对不上了，感觉好像走入了误区，新手，不懂
2023-04-16 19:49:06
注册啊注册：回复方老师 会计分录怎么记呢？
2023-04-16 20:13:44
方老师：回复注册啊注册如果不并入工资，摘要写报销出差用个人车已并入工资扣个税，借管理费用—差旅费或车辆使用费贷银行存款
2023-04-16 20:39:45
方老师：回复注册啊注册然后工资计算个税时要把这个报销金额加上计算。
2023-04-16 21:01:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
报销差旅费怎么做两笔分录，就是出差回来归还差旅费
借：其他应收款，贷：银行存款；借：管理费用--差旅费贷：其他应收款
269楼
2023-04-16 19:44:59
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小耳朵：回复袁老师 他是归还差旅费的/小纠结老师这个怎么做两笔分录啊
2023-04-16 20:05:38
袁老师：回复小耳朵一个是借款的，另一个是归还报销的
2023-04-16 20:33:25
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ Jenny 发表的提问：
我和子公司签订的用工合同，我又在为母公司办事出差等，发送的差旅费和业务招待费可以在母公司报销吗？这样报销会存在什么问题吗？
学员你好， 不可以在母公司报销的哦。 因为你不是母公司的员工，母公司要为你报销的话，就只能做招待费了。
270楼
2023-04-17 16:57:33
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