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会计出差费报销超额怎么办
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 花痴的向日葵 发表的提问：
“采购员出差归来实际报销差旅费1800，余款退回现金”会计分录
出差时前面有借款吗
241楼
2023-03-28 17:58:24
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.64w
引用 @ 生动的魔镜 发表的提问：
办公室吴韧核销差旅费，差额部分出纳用现金支付
您好 借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——吴韧 库存现金
242楼
2023-03-28 18:17:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 加油 发表的提问：
账上销项10，报税销项报了9.5，这个差额怎么处理啊，是调整会计分录么
你好，上交时，借：应交税费——未交增值税 10 管理费用 —0.5贷：银行存款 9.5，冲减管理费用
243楼
2023-03-29 18:14:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 勤劳的老虎 发表的提问：
张伟回公司报销差旅费，火车票545，住宿500，进项税额30，出差补贴360，剩余款项现金退回 会记分录怎么写
你好 借：管理费用， 应交税费—应交增值税（进项税额）， 库存现金， 贷：其他应收款
244楼
2023-03-29 18:33:49
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勤劳的老虎：回复邹老师 出差补贴是加在管理费里面吗
2023-03-29 19:02:27
邹老师：回复勤劳的老虎你好，是的，是这样的
2023-03-29 19:24:03
勤劳的老虎：回复邹老师 借:管理费用 1045 应交税费 应交增值税 30 库存现金 贷:其他应收款
2023-03-29 19:48:12
勤劳的老虎：回复邹老师 库存现金多少
2023-03-29 20:02:41
邹老师：回复勤劳的老虎你好，需要知道之前出差的时候借款了多少，才知道现在退回的库存现金 是多少的 
2023-03-29 20:28:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏沐???????? 发表的提问：
员工出差台北，待会这样的计程车单据，能否给予差旅费报销
可以使用，税局要是对这个有疑问可以找当地公证处出具证明文件
245楼
2023-03-29 18:56:36
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夏沐????????：回复maize老师 具体什么证明文件呢
2023-03-29 19:24:59
maize老师：回复夏沐????????税局那边到时候会给你们说，一般不需要提供，应该是那边出具那个说明说你们这个业务是真实的那个文件吧，我也没有看到过，我这边是税局看下没有说啥
2023-03-29 19:51:01
夏沐????????：回复maize老师 好的谢谢
2023-03-29 20:15:38
maize老师：回复夏沐????????你只要不是超过正常消费很多一般没事，别人出差也是去那个城市相同天数消费1000，你做出10000那就不合理，一般合理就没事
2023-03-29 20:43:45
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.64w
引用 @ 过时的小刺猬 发表的提问：
王大海出差回来报销差旅费1000元，补付差额。
您好 请问前面借款金额多少
246楼
2023-03-29 19:11:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.64w
引用 @ 心怡 发表的提问：
差旅费报销单，出差人员实际消费340，由于没有票，用油票顶替，可以么？油票发票金额是360。该怎么填报销单？
您好 按照发票内容填写报销单 实际报销340
247楼
2023-04-02 20:21:53
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心怡：回复bamboo老师 老师，实际消费是餐费，拿的单据是油票，我填报销单时按邮费填340 而不是餐费340 是么
2023-04-02 20:44:42
bamboo老师：回复心怡对的 要根据发票内容来
2023-04-02 21:11:10
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 会计学堂老师 发表的提问：
您好，老师，请问我现在做财务会计，下面每个同事手上都有自己垫付的出差费？请问怎么报销？程序是什么？是让他们每个经办人报？还是我全部统计合起来报销？正常会计报销程序是那些？每个人手上的费用主要包括歺费，车费，加油费，过桥费？还有个人购买的办公用品
您好，可以自己垫付出差费
248楼
2023-04-02 20:37:34
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思顿乔老师：回复会计学堂老师您好，把发票粘贴在一张纸上，可以每个人每个人的去报销。
2023-04-02 20:56:14
思顿乔老师：回复会计学堂老师与出差有关的可以报销，包括您说的餐费车费等
2023-04-02 21:23:29
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 云端1 发表的提问：
会计师来公司审计，公司给他们报销差旅费，这个差旅费是入差旅费还是应该入审计费？
可以计招待费。
249楼
2023-04-02 21:05:59
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.27w
引用 @ 游戏 发表的提问：
我是小规模纳税人，我申报水费差额征收增值税简易计税的时候，我当月的可抵扣金额比销售金额大怎么办，怎么申报
你好，你按照卖出去的数量价格来
250楼
2023-04-09 19:11:40
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游戏：回复朴老师 就是当月可抵扣的金额比销售的金额大了，这抵扣后销售成负数了
2023-04-09 19:24:43
游戏：回复朴老师 按卖出去的来的话，那公司不是要叫这部分的增值税了吗
2023-04-09 19:35:54
游戏：回复朴老师 应税服务扣除项目本期实际扣除金额比本期销售额大
2023-04-09 20:00:56
朴老师：回复游戏肯定得交税的，就是按照卖出的数量对应的成本来的
2023-04-09 20:21:54
郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 憨憨 发表的提问：
1. 1月1日，拨付采购科备用金1000元(假设采购科采用一次备用金制度)，出纳以现金支付。完成会计分录。 2. 接上题，2月6日，采购科报销办公费800元，多余现金退回。完成会计分录。 3. 6月21日，为职工垫付水费500元，用现金支付。 ①为职工垫付水费，完成会计分录。 4. ②从应付工资中扣除代垫款项，完成会计分录。 5. 7月8日，职工李敏出差回来报销差旅费1 200元(原预借1 000元) ，完成会计分录。
借 其他应收款 1000 贷 库存现金 1000 借 管理费用 800 库存现金 200 贷 其他应收款 10000 借 其他应收款 500 贷 库存现金 500 借 应付职工薪酬 500 贷 其他应收款 500 借 管理费用 1200 贷 其他应收款 1000 库存现金 200
251楼
2023-04-09 19:22:07
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憨憨：回复郑裕期 谢谢老师
2023-04-09 19:38:04
郑裕期：回复憨憨不客气 祝你学习愉快，希望能及时给老师评价。
2023-04-09 19:48:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.82w
引用 @ 空心菜 发表的提问：
员工出差住宿费超标了，票面260，实际报销240，那进项税额该怎么做呢，按票面260的抵扣税额还是按240的抵扣进项
您好！建议你按260做外帐。
252楼
2023-04-09 19:34:06
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空心菜：回复宋生老师 我们只有一本帐，不分内外账，我视同普票处理行吗，不做认证抵扣
2023-04-09 19:52:04
宋生老师：回复空心菜您好！可以的。可以视同普通发票处理。
2023-04-09 20:19:15
空心菜：回复宋生老师 那就是我按照报销标准 借：管理费_差旅费240银行存款240，发票不认证了，直至过期就行了对吗
2023-04-09 20:33:48
宋生老师：回复空心菜您好！你可以认证，然后转出。
2023-04-09 20:44:55
青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ K14614782728930 发表的提问：
.3日，市场营销部采购员李凯力出差回来报销差旅费980元-（出差补助共60元；火车票2张，共264元；住宿费发票1张，金额400元；市内车票16张，共256元），余额220元交回，现金收迄 会计分录怎么写
借管理费用-差旅费980 借库存现金220 贷其他应收款-备用金1200
253楼
2023-04-09 19:50:59
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K14614782728930：回复青椒老师 这种的记账凭证填收付转的哪一个
2023-04-09 20:17:14
青椒老师：回复K14614782728930转账凭证 借管理费用-差旅费980 贷其他应收款-备用金980 收款凭证 借库存现金220 贷其他应收款-备用金220
2023-04-09 20:28:49
沐颖老师
职称：中级会计师,CMA
4.97
解题: 0.03w
引用 @ 寒冷的秋天 发表的提问：
请问老师:审计整改退回去年超标准多报销的差旅费，需要怎么做分录？
同学你好，请问你们是实行企业会计准则吗？
254楼
2023-04-10 16:43:58
全部回复
沐颖老师：回复寒冷的秋天如果去年超标准多报销的差旅费金额不大，可以直接在本年内调整 借：管理费用-差旅费 红字 借：银行存款
2023-04-10 17:19:46
沐颖老师：回复寒冷的秋天如果超标准多报销的差旅费金额影响大（比如可能导致今年的利润由亏损变为盈利），必须要调整以前年度损益 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整   贷：利润分配——未分配利润 要记得做一个一借一贷的以前年度损益分录，以前年度损益调整期末没有余额
2023-04-10 17:33:52
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 君子兰 发表的提问：
老师，员工报销外出的培训费和差旅费怎么做会计分录？需要缴纳个人所得税吗？
你好，借管理费用_差旅费贷银行存款，有专票才可以抵扣，没票不可以要缴纳个税的
255楼
2023-04-10 17:10:43
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