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关于报销差旅费的会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 葫芦娃 发表的提问：
报销机票1320差旅费用，怎么做会计分录
借管理费用或销售费用-差旅费1211.01 进项税额108.99 贷：银行存款1320
46楼
2022-12-24 18:26:59
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葫芦娃：回复小惑老师 飞机报销费用40怎么计会计分录
2022-12-24 18:51:32
小惑老师：回复葫芦娃飞机报销费用40怎么计会计分录 这个是什么费用
2022-12-24 19:18:56
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 雪花 发表的提问：
差旅费 报销 计入其他应付款吗 差旅费报销怎么做分录
你好 报销的时候 ，你们没有支付吗？那就是计入其他应付款 借 管理费用-差旅费 贷 其他应付款
47楼
2022-12-25 17:23:49
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雪花：回复答疑苏老师 我们租一个店铺 ，不是有转让费吗？转让费金额很大 怎么做分录 需要考虑摊销的问题吗
2022-12-25 17:50:05
答疑苏老师：回复雪花你好 借 长期待摊费用 贷 银行存款 需要按租期进行摊销的。
2022-12-25 18:01:45
dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
6月的差旅费发票，7月的差旅费报销单，记账凭证是7月的，是否记录于恰当的会计呀
严格意义山是不恰当的，违反了完整性的认定。但实际工作中不可避免
48楼
2022-12-25 17:49:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 隐形的小虾米 发表的提问：
8月10日，王明出差预借差旅费500元，出纳以现金付给。 8月20日，王明出差回来，报销差旅费465元，退回现金35元。 请分别编写会计分录。
你好 8月10日，王明出差预借差旅费500元，借；其他应收款 500，贷；库存现金500 王明出差回来，报销差旅费465元，借；管理费用——差旅费465，库存现金 35，贷；其他应收款 500
49楼
2022-12-25 17:58:04
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小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 追寻的棒球 发表的提问：
三经理王小华出差报销差旅费856元，以现金56元补付其原借不足部分(原已预借差旅费)作会计分录
同学你好 借：管理费用 856 贷：其他应收款 800 库存现金 56
50楼
2022-12-25 18:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 笨笨的蜜粉 发表的提问：
1.19日，职工小孙预借差旅费900元，以现金支付。 2.28日，小孙出差回来，报销差旅费1500元,余款以现金支付。 请问这两题的会计分录怎么写？凭证怎么开怎么写？
你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600
51楼
2022-12-26 17:33:00
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笨笨的蜜粉：回复邹老师 那请问凭证该怎么开呢…
2022-12-26 17:53:31
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-26 18:16:59
笨笨的蜜粉：回复邹老师 对于这个分录没有疑问，但是我对这两题该怎么开凭证有疑问
2022-12-26 18:43:28
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，怎么开凭证（这个是什么意思呢？） 分录都已经写好了，照着分录登记相应账簿就是了
2022-12-26 19:07:38
笨笨的蜜粉：回复邹老师 就是，第一题该用什么凭证？第二题该用什么凭证？
2022-12-26 19:31:43
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，如果分收付转，都是付款凭证
2022-12-26 19:57:05
笨笨的蜜粉：回复邹老师 老师，第二题的凭证我还是不是很懂，我朋友说第二题要开两张凭证，一张是付款凭证一张是转账凭证，那这两张凭证该怎么写呢？
2022-12-26 20:16:39
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，第二笔业务不需要分两笔凭证来写，有库存现金减少，就登记付款凭证就是了  而不需要一部分是付款凭证，一部分是转账凭证的 
2022-12-26 20:32:13
笨笨的蜜粉：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-26 20:55:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
关于给外单位人员报销差旅费的问题可不可以计入到公司差旅费里
你好，偶尔发生的由公司负担，也是可以的
52楼
2022-12-26 17:39:55
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刘泳杉：回复邹老师 这个第2项：外单位人员提供无偿劳务发生的差旅费，我们跟这个外来人员签订一份出差合同，注明：时间、地点、为我公司办理什么事宜，然后差旅费有我公司报销，是不是就可入我公司管理费用-差旅费呢？
2022-12-26 17:57:24
邹老师：回复刘泳杉你好，是的，特殊情况也是可以的
2022-12-26 18:17:45
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 天真的飞鸟 发表的提问：
3.15,A大学老师李思预借差旅费8000元，5月8日李思回校报销差旅费6500元，并交回多余现金1500元。做预算会计分录。
你好！ 1.预借 借事业支出8000 贷资金结存8000 2.报销 借资金结存1500 贷事业支出1500
53楼
2022-12-26 18:04:55
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 16.82w
引用 @ 机智的画板 发表的提问：
老师您好，请问大学老师预借差旅费8000元，后回学校报销差旅费6500元并交回多余现金1500元的预算会计分录该怎么做呢，谢谢老师
借：单位管理费用-差旅费6500      库存现金1500 贷：其他应收款8000 借：资金结存-货币资金1500 贷：事业支出1500
54楼
2022-12-26 18:13:16
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
李花出差回来，报销差旅费3000元，上月已预借差旅费1000元。（会计分录怎么写啊）求答案求高手！
借管理费用 3000 贷 其他应收1000 库存现金 2000
55楼
2022-12-26 18:23:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 如意的耳机 发表的提问：
运输公司报销货运司机差旅费 会计分录怎么做呢？
同学你好， 借，主营业务成本一差旅费 贷，银行存款等；
56楼
2022-12-27 17:12:32
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如意的耳机：回复立红老师 老师你好，这是业务资料，这个业务的具体会计分录可以帮忙写一下吗，是小规模纳税人
2022-12-27 17:27:44
立红老师：回复如意的耳机同学你好， 借，主营业务成本——差旅费 贷，银行存款等
2022-12-27 17:57:08
如意的耳机：回复立红老师 好哒谢谢老师
2022-12-27 18:21:58
立红老师：回复如意的耳机不客气的，祝您 学习愉快 ；
2022-12-27 18:42:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.88w
引用 @ Satisfying 发表的提问：
甲方报销我公司员工维修项目的差旅费，直接打到我个人卡里，我应该怎么做会计分录
您好！你支出的时候借其他应收款 贷现金 收到的时候借现金 贷其他应收款。
57楼
2022-12-27 17:29:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 无语的啤酒 发表的提问：
报销差旅费属于会计对象吗
你好，报销差旅费，属于会计核算的对象
58楼
2022-12-27 17:43:21
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 内向的灰狼 发表的提问：
厂部职工李立出差回厂报销差旅费，费用合计为780元，交回余额220元，怎么写会计分录呢？
你好 借 管理费用 银行/现金 贷其他应收款 
59楼
2022-12-27 17:54:37
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内向的灰狼：回复玲老师 第四题怎么写分录呢？要不要计提出来到管理费用
2022-12-27 18:20:07
玲老师：回复内向的灰狼您好 不同问题请重新提问，学堂规定一事一问，谢谢配合！
2022-12-27 18:44:25
大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 坏坏丫果 发表的提问：
零余额账户中，公务卡消费怎么做会计分录呢？报销差旅费时，钱付到公务卡上了，怎么做分录呢？
你好，公务卡结算的会计处理有： 　 经办人持有完整的票据资料进行报销。借：支出科目；贷：公务卡暂付科目——个人。财务人员通过公务卡还款系统操作完毕，并且通过银行还款后，根据生成的“还款汇总表”逐笔冲销“公务卡暂付”科目。借：公务卡暂付科目——个人；贷：银行存款。
60楼
2022-12-27 18:20:59
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