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关于报销差旅费的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.88w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
报销差旅费，住宿发票是专票，分录怎么写？
您好！借：管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：现金等
256楼
2023-03-22 15:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
对员工免收差旅费、旅游费的会计分录怎么写？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
257楼
2023-03-23 15:32:13
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 爱笑的钥匙 发表的提问：
从当月发的工资代扣员工以前年的差旅费退款，如何做会计分录？
借应付职工薪酬 贷其他应收款-xx员工
258楼
2023-03-23 15:55:07
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杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 夏天 发表的提问：
设计公司设计人员的工资和差旅费如何做会计分录
工资; 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 差率费 借：管理费用 贷：现金
259楼
2023-03-23 16:03:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 动听的板栗 发表的提问：
收到原借差旅费的剩余款项的会计分录
借 银行存款，管理费用等-差旅费 贷其他应收款
260楼
2023-03-26 19:43:54
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小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 云端1 发表的提问：
会计师来公司审计，公司给他们报销差旅费，这个差旅费是入差旅费还是应该入审计费？
可以计招待费。
261楼
2023-03-26 19:59:01
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 艾凌 发表的提问：
同事出差之前领了500差旅费 回来之后用了547 怎么做会计分录
您好 报销时再给报销人47元。借 管理费用等 547 贷其他应收款 500 现金47 如果您的问题已解决请点五星好评！谢谢！
262楼
2023-03-26 20:11:21
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 着急的睫毛 发表的提问：
张三出差再汇2000差旅费已到账会计分录怎么做
你好，是会给张三个人的出差费用吗？
263楼
2023-03-26 20:40:54
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ 端庄的猕猴桃 发表的提问：
15日，王平出差归来，报销差旅费，余款退回。其中:飞机票5080元；住宿费1433.96元，增值税税额86.04元；会务费1886.79元，增值税税额113.21元；市内租车费410元；出差补助720元。会计分录怎么写 超级的学姐
借销售费用差旅费5080加上1433.96加1886.79加410加720 应交税费应交增值税进项86.04加113.21 贷其他应收款。
264楼
2023-03-26 20:59:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 学堂用户6fhdie 发表的提问：
车间工人礼仪出差归来后报销差旅费4328元，其中，高铁票978元，住宿费1273.58元，增值税额，76.42元培训费1037.74元增值税额62.26元差旅补助900元，结清以前借款余额，以现金形式退回，会计分录
你好 借：管理费用 应交税费—应交增值税（进项税额） 库存现金 贷：其他应收款 
265楼
2023-03-27 15:21:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 调皮的小蝴蝶 发表的提问：
张敏出差回来，报销差旅费2950元。其中飞机票2405元住宿费344.34元，增值税税额20.66，出差补贴180。会计分录怎么写
你好 借；管理费用——差旅费（差额） 应交税费——应交增值税（进项税）20.66 贷；银行存款等科目 2950
266楼
2023-03-27 15:27:12
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调皮的小蝴蝶：回复邹老师 管理费用-差旅费的差额怎么算
2023-03-27 15:56:13
邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好，就是2950-20.66就是计入管理费用-差旅费的金额
2023-03-27 16:21:39
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 为什么贷方是银行存款，而不是其他应收款？
2023-03-27 16:40:43
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 飞机票的税额怎么算？
2023-03-27 17:08:46
邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好，这里没有提到之前出差有借支款项，所以我贷方就通过了银行存款科目核算，而不是其他应收款 一般纳税人飞机票可以抵扣的进项税额=机票金额/1.09*9%
2023-03-27 17:23:38
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 按生产工时分配本月制造费用48300元，其中，生产CH1产品耗用工时为60000小时，生产CH2产品耗用工时为55000，这个会计分录和数应该怎么算
2023-03-27 17:49:14
邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好 借；生产成本——CH1产品48300*60000/（55000%2B60000） 生产成本——CH2产品48300*55000/（55000%2B60000） 贷；制造费用48300
2023-03-27 17:59:25
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 方苇苹 发表的提问：
收到报销差旅费行程单金额1840，怎么计分录？
借管理费用，进项贷其他应付款 报销借其他应付款贷银存
267楼
2023-03-27 15:39:13
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方苇苹：回复答疑郭老师 可按9%抵扣进项税？
2023-03-27 15:51:39
答疑郭老师：回复方苇苹是的，有行程单，上面有你员工信息
2023-03-27 16:11:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ Y_Yan 发表的提问：
差旅费会计分录怎么整
你好 借销售费用差旅费 进项 贷银行存款
268楼
2023-03-27 15:49:13
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小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 学堂用户tqcu7h 发表的提问：
李华出差回公司，报销差旅费1000元，其中车票和住宿费发票中包含增值税共54元，并归还现金200元 会计分录怎么写
同学你好 借：管理费用746 应交税费-应交增值税（进项税额）54 库存现金200 贷：其他应收款1000
269楼
2023-03-27 16:05:59
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 9.06w
引用 @ 爱听歌的汉堡 发表的提问：
报销差旅费12100，超支100用现金支付，其中:飞机费5210元，住宿费3632.8元增值税税额217.92元市内租车费1240元出差补助1800元会计分录怎么写
同学，你好 借：管理费用-差旅费用12100 贷：其他应收款12000 库存现金100
270楼
2023-03-28 15:13:09
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小菲老师：回复爱听歌的汉堡同学，你好 借：管理费用-差旅费用12100-217.92 应交税费-应交增值税217.92 贷：其他应收款12000 库存现金100
2023-03-28 15:32:56
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