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关于报销差旅费的会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 温柔的自行车 发表的提问：
请问2019年新会计制度下，事业单位公务卡报销差旅费，会计分录如何做？
借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
211楼
2023-03-07 15:26:12
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小王子 发表的提问：
销售报销差旅费，怎么写分录
借，销售费用～差旅费，贷，银行存款
212楼
2023-03-07 15:42:29
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Martin 发表的提问：
差旅费报销怎么做分录？
你好 借：管理费用-差旅费 贷：银行存款（库存现金）
213楼
2023-03-07 16:08:59
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Martin：回复月月老师 钱是人员先垫付的，后报销了
2023-03-07 16:26:35
月月老师：回复Martin你好 借：其他应收款—员工 贷：银行存款（或库存现金） 借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—员工
2023-03-07 16:42:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.34w
引用 @ 柔弱的唇彩 发表的提问：
王某已借差旅费1000，回来报销800，交回现金200会计分录怎么做
借其他应收款 贷银行存款1000， 借销售费用800， 库存现金200 贷其他应收款1000
214楼
2023-03-08 15:08:07
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
差旅机票抵扣的有关会计分录怎么做？
借差旅费 进项税额 贷库存现金 ，就是多进项税额这个
215楼
2023-03-08 15:13:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ •﹏•dzm•﹏• 发表的提问：
我公司在前期报销差旅费时多报销费用，现需要冲减，正确的分录怎么做？
你好 借；库存现金等科目 贷；管理费用——差旅费
216楼
2023-03-08 15:25:38
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•﹏•dzm•﹏•：回复邹老师 管理费用不是一般不在贷方吗？可以直接将多报销的差额做成：借：管理 费用-20 贷现金-20，这样可以吗
2023-03-08 15:56:03
•﹏•dzm•﹏•：回复邹老师 或者 借现金20 借管理费用-20，这三个分录，哪 个稍好点
2023-03-08 16:15:58
邹老师：回复•﹏•dzm•﹏•你好，可以是 借库存现金20 借管理费用-20
2023-03-08 16:39:19
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.09w
引用 @ 美好的树叶 发表的提问：
陈刚预支差旅费公司会计分录为什么写其他应收款，差旅费不是可以报销吗，为什么借了要还回来
您好，因为报销的时候 借 管理费用 贷 其他应收款，这样
217楼
2023-03-08 15:46:42
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 海蓝 发表的提问：
出差人员报销差旅费怎么做分录？
借：管理费用等--差旅费 贷：库存现金等
218楼
2023-03-08 16:08:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 大可爱???? 发表的提问：
请问老师，上个月的差旅费，这个月员工才拿来报销，上个月未计提，我是要先补提在这个月，然后再做一笔报销的分录么？
直接做借差旅费就可以
219楼
2023-03-09 15:13:03
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大可爱????：回复maize老师 也就是不用计提，直接做在这个月就可以了么？借：差旅费贷：银行存款
2023-03-09 15:34:00
maize老师：回复大可爱????直接做就可以，不需要计提，这个是按实际发生做之前没有做补上就可以
2023-03-09 15:59:36
大可爱????：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 16:14:14
maize老师：回复大可爱????满意请给五星好评，谢谢
2023-03-09 16:35:32
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 预感i 发表的提问：
1.采购员预借差旅费3000 企业以现金支付 2.采购员归来 报销差旅费2600元 交回现金400 会计分录是？
借其他应收款—个人3000 贷现金3000 借管理费用—差旅费2600 现金400 贷应收账款3000
220楼
2023-03-09 15:40:50
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 陆陆 发表的提问：
关于公司费用报销，比如福利，餐补，话补，交通，对于相关发票怎么分类呢，计入招待费还是其他还是差旅费，分不清
和差旅费一起报销的出差补贴记入差旅费，你上面列的这些都记入福利费，招待客人开支记入业务招待费
221楼
2023-03-09 15:49:42
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陆陆：回复徐阿富老师 老师，差旅费比较好计算，就是自己找的发票冲补贴的这些不会分类
2023-03-09 16:09:40
徐阿富老师：回复陆陆你好，替票就按照什么票做什么
2023-03-09 16:38:30
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
销售部门人员报销差旅费会计分录借记管理费用。公司有专设的销售机构发生的费用计入销售费用-业务招待费？那为什么销售部门的差旅费要计入管理费用？
销售部门人员报销差旅费应记入销售费用-差旅费
222楼
2023-03-09 16:05:59
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咸蛋超人：回复果果老师 如果公司有专设的销售机构发生的费用计入什么呢？
2023-03-09 16:31:41
果果老师：回复咸蛋超人如果要将销售部门费用与专设的销售机构费用分开，可以设三级明细，销售费用-专设的销售机构-费用明细
2023-03-09 16:45:36
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
出差报销的餐费，分录：管理费用-差旅费，可以吧？
你好！如果是单独的餐费发票一般是不可以的。
223楼
2023-03-12 17:11:59
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冬冬：回复QQ老师 就是出差时发生时员工正常支出的餐费
2023-03-12 17:32:26
QQ老师：回复冬冬你好！和往来路费发票一起保险
2023-03-12 17:53:35
QQ老师：回复冬冬你好！和往来路费发票一起报销
2023-03-12 18:23:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
报销差旅费分录是 借 管理费用-差旅费 贷 银行存款 ，对吗
你好，银行转账支付报销差旅费是这样处理
224楼
2023-03-12 17:39:06
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顺其自然：回复邹老师 现金就是    贷   库存现金
2023-03-12 17:59:10
邹老师：回复顺其自然你好，是的，如果是现金支付，贷方就是库存现金科目的
2023-03-12 18:21:59
顺其自然：回复邹老师 老师，给张三发工资分录是    借  管理费用-工资       贷   银行存款
2023-03-12 18:32:59
勤勤老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.94
解题: 0.02w
引用 @ 小瘦猴???? 发表的提问：
差旅费报销制度规定节约归己，报销的发票少于实际借的款，分录怎样做
你好！ 借：管理费用（或销售费用） 库存现金（要求退回多借部分） 贷：其他应收款
225楼
2023-03-12 17:57:14
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