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商业汇票支付货款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.33w
引用 @ 红叶 发表的提问：
老师，我们公司是一般纳税人，对方支付给我公司的货款是用商业汇票支付的，麻烦您帮我写下这个分录怎么做，谢谢!
借应收票据贷主营业务收入应交税费
211楼
2023-02-28 13:27:27
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 木 木 发表的提问：
老师 商超行业 供货商送货到店 我司直接用现金支付货款，如何做分录？
你好，借库存商品，贷现金
212楼
2023-02-28 13:53:58
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
用银行存款20000元支付前欠购货款，求会计分录
借应付账款 贷银行存款
213楼
2023-02-28 14:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 清风明月 发表的提问：
支付货款是采用支付宝转账的方式，这样的会计分录该怎样写呢
借；应付账款 贷；其他货币资金或银行存款
214楼
2023-03-01 12:35:15
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.28w
引用 @ 爱听歌的小刺猬 发表的提问：
供应商从商场拿走2条裤子，此单店内支付下次进货时间从供应商货款中扣除，商场如何编制会计分录？
同学你好 有发票吗
215楼
2023-03-01 13:02:26
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 海风吹拂的夏季 发表的提问：
公司用其它公司承兑汇票支付货款该怎样做分录？
借：应付账款贷：应收票据
216楼
2023-03-01 13:20:43
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海风吹拂的夏季：回复袁老师 收到其它公司退款该怎么做分录？
2023-03-01 13:44:17
袁老师：回复海风吹拂的夏季借：银行存款贷：应付账款
2023-03-01 14:04:35
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ L、 发表的提问：
A公司因销售货物收到b公司交来的带息商业承兑汇票，该货物的销售价格为1万元，销项税率为16%，该商业承兑汇票期限为三个月，票面利率为5%，利息月末计提一次。请写出该会计分录。想再考虑一种情况:再写出上述会计分录之后遇到对方到期无力支付款项，会计分录该怎么写？请写出相对应的金额。(对方无力支付相应款项，他的应收票据的金额价值是原值还是包括利息的?)
借应收票据11600，贷营业收入10000，应交税费1600，计提利息时借应收票据，贷财务费用48.33，得知对方无力支付，借资产减值损失贷应收票据11648.33，包含利息
217楼
2023-03-01 13:38:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 我倔强，我任性 发表的提问：
银行支付的货款，在没有收到发票时怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款
218楼
2023-03-01 13:59:59
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我倔强，我任性：回复邹老师 等收到发票时，再冲回？
2023-03-01 14:12:18
邹老师：回复我倔强，我任性你好，是的 借；管理费用等科目 贷；预付账款 这样处理
2023-03-01 14:26:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陪你走世界 发表的提问：
商品先入库未开进项票已付货款，会计分录如何做？谢谢
你好 借 库存商品  贷银行
219楼
2023-03-02 12:58:01
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
8月1日收到一张商业承兑汇票，8月1日当天背书转给供应商抵货款，（发票前面已经收到了，账上挂着预付账款和应付账款），商票的会计分录我应该怎么做收到和转出啊
你好！ 1.收到时 借：应收票据 贷：应收账款
220楼
2023-03-02 13:25:31
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蒋飞老师：回复Cherry小周2. 背书转给供应商抵货款， 借：应付账款 贷：应收票据
2023-03-02 13:55:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 纯真的世界 发表的提问：
购买软件先预付一部分货款，次月收到发票并支付余款的会计分录怎么做？
你好 预付，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；无形资产，贷；预付账款 支付余款，借；预付账款，贷；银行存款
221楼
2023-03-02 13:50:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.85w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
借公司内部的银行承兑汇票，付款给商家，会计分录怎么写
您好!借应付账款 贷应付票据
222楼
2023-03-02 13:59:59
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既来之，则安之：回复宋生老师 这是借来的汇票分录
2023-03-02 14:11:20
既来之，则安之：回复宋生老师 不是我公司直接出禁票 我们是从结算中心借的
2023-03-02 14:31:08
宋生老师：回复既来之，则安之你好！没明白你意思，对于公司来说，只有付出去了才做分录。
2023-03-02 14:49:43
既来之，则安之：回复宋生老师 我琢磨一下，你看这样子对不对
2023-03-02 15:12:02
宋生老师：回复既来之，则安之你好！如果都是自己公司的，也没有必要入应收票据 不过你理解的倒是问题不大
2023-03-02 15:22:32
既来之，则安之：回复宋生老师 是不是可以直接写银行存款
2023-03-02 15:33:34
宋生老师：回复既来之，则安之你好！你最终肯定是要贷方计入银行存款
2023-03-02 15:46:08
既来之，则安之：回复宋生老师 贷方计入银行存款科目吗？
2023-03-02 16:14:21
宋生老师：回复既来之，则安之你好！是的。实际支付的时候借应付票据 贷银行存款。
2023-03-02 16:34:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 执着 发表的提问：
退货（退供货商的货，款未付）用反分录复合会计准则吗？
可以用相反的分录处理
223楼
2023-03-05 15:07:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
224楼
2023-03-05 15:22:39
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张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2023-03-05 15:43:10
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-03-05 15:53:41
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2023-03-05 16:19:15
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2023-03-05 16:42:30
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2023-03-05 17:06:56
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2023-03-05 17:22:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ????sunshine.@豆 发表的提问：
公司收到一张商业承兑汇票之后用这张汇票背书转让用于支付公司前欠材料款，贴息费用我们公司承担，这笔业务怎么做会计分录。
借 应付账款 营业外支出 贷应收票据 银行存款
225楼
2023-03-05 15:32:20
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